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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司收到高管的個(gè)稅退回，后面發(fā)放給員工，要怎么入賬
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你好，是個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還嗎？
既然是高管的個(gè)稅退回，怎么不是支付給高管，而是發(fā)放給員工呢？?
10/06 09:53
84784966 
10/06 09:54
是的，是給高管的
鄒老師 
10/06 10:03
你好
收到的時(shí)候，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款
支付的時(shí)候，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款?
84784966
10/06 10:06
但是它付的時(shí)候在工資里面付出去了，工資表中，我做了借，應(yīng)付職工薪酬，貸，銀行存款，平了呀，但是那個(gè)個(gè)稅的我沒(méi)地方?jīng)_了
鄒老師
10/06 10:09
你好
收到的時(shí)候，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款
支付的時(shí)候，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款?
這樣做收到和支付分錄，也是平的啊?
84784966
10/06 10:14
那我那時(shí)候沖的時(shí)候做錯(cuò)了，不是所有的都做應(yīng)付職工薪酬了
鄒老師
10/06 10:26
你好，是針對(duì)我上面回復(fù)的內(nèi)容，還有什么疑問(wèn)嗎
84784966
10/06 10:29
我之前做的時(shí)候不知道它加在工資里面給高管了，他的工資表提供上來(lái)的時(shí)候看不出來(lái)，我就都做在應(yīng)付職工薪酬了，轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用工資去了，那現(xiàn)在要沖平這個(gè)其他應(yīng)付是，去沖應(yīng)付職工薪酬，沖管理費(fèi)用工資，來(lái)沖平其他應(yīng)付款嗎
鄒老師
10/06 10:29
你好，是之前給高管多發(fā)了工資的意思？?
84784966
10/06 10:30
它把這個(gè)要退給高管的個(gè)稅，直接加上工資上發(fā)放給高管了，我做在應(yīng)付職工薪酬了
鄒老師
10/06 10:31
你好，那你需要把之前的分錄（返還的個(gè)稅 通過(guò)? 應(yīng)付職工薪酬科目核算的）紅沖，然后按我上面回復(fù)的分錄處理?
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