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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師，在嗎請(qǐng)教一下
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在的，具體的什么問題？
09/26 16:02
84785037 
09/26 16:03
有時(shí)候科目做錯(cuò)，沖賬或者補(bǔ)做的時(shí)候，不是當(dāng)年度的，科目有時(shí)候做在成本費(fèi)用里，有時(shí)候做在未分配利潤(rùn)里，這個(gè)有什么差別，我應(yīng)該怎么放
郭老師 
09/26 16:05
如果是小企業(yè)，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做未來適用法，或者是用未分配利潤(rùn)都行。
郭老師
09/26 16:05
你看具體的業(yè)務(wù)
你會(huì)算青椒的時(shí)候修改過了，那就用利潤(rùn)分配。未分配利潤(rùn)如果沒有修改的話，就可以做到當(dāng)年的成本費(fèi)用。
84785037
09/26 16:12
未來適用法是啥
匯算清繳一般都不會(huì)去改，不是說費(fèi)用不跨年嗎
那有些會(huì)計(jì)都調(diào)在未分配利潤(rùn)，需要調(diào)所得稅匯算清繳表嗎
郭老師
09/26 16:12
適用法的意思就是調(diào)整以前年度損益類的科目，不做以前年度損益調(diào)整或是利潤(rùn)分配。未分配利潤(rùn)直接用當(dāng)年的管理費(fèi)用或者是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本來做。
84785037
09/26 21:22
郭老師，有點(diǎn)理解不了，如果我們用未分配利潤(rùn)科目調(diào)整了，所得稅匯算清繳要改嗎
郭老師
09/26 21:36
如果之前多抵扣了，選會(huì)算清剿修改的，因?yàn)槟阏{(diào)整的是以前年度的那會(huì)在車上也跟著變
84785037
09/27 09:17
如果有用未分配利潤(rùn)科目調(diào)整上個(gè)年度的費(fèi)用或者成本，那我們的所得稅匯算清繳表就要修改，不然未分配利潤(rùn)余額會(huì)對(duì)不上，是嗎
郭老師
09/27 09:19
對(duì)的是的是這么做的。但是有一種特殊的情況，比如你之前年度沒有做的成本費(fèi)用，但是沒有發(fā)票。你用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來做的匯算清繳，也不修改。一個(gè)是會(huì)計(jì)利潤(rùn)，一個(gè)是稅法利潤(rùn)。
84785037
09/27 09:47
那老師，反正都會(huì)有差異，可以不修改匯算清繳表嗎
我們匯算清繳表上的未分配利潤(rùn)和賬上的未分配利潤(rùn)不一致可以嗎，需要調(diào)一致嗎
郭老師
09/27 09:48
可以
可以明年調(diào)整的
84785037
09/27 09:52
老師調(diào)整什么，可以指導(dǎo)下嗎，我們匯算清繳表上每年的未分配利潤(rùn)，必須要和會(huì)計(jì)賬上的未分配利潤(rùn)一致嗎，就是除了我們稅法允許的加速折舊的那些
郭老師
09/27 09:52
那你需要調(diào)整的是什么業(yè)務(wù)？你說業(yè)務(wù)。
郭老師
09/27 09:53
就我上面舉的例子，你的成本費(fèi)用少做了，但是有發(fā)票，會(huì)在清繳明年納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄，填寫稅收金額調(diào)減就可以了。
84785037
09/27 09:57
就是這樣調(diào)一下，我們未分配利潤(rùn)表和賬上不一致，這樣可以嗎，還是到最后需要一致
郭老師
09/27 09:57
你好，可以的，沒有問題的。
84785037
09/27 09:58
好的，那我們當(dāng)月的費(fèi)用，有用未分配利潤(rùn)科目，我在明年怎么修改匯算清繳表呢
郭老師
09/27 09:59
你好，我這個(gè)沒有看懂，怎么還當(dāng)月的費(fèi)用，你用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785037
09/27 10:01
是去年的費(fèi)用，我今年用未分配利潤(rùn)科目，但不去改去年的匯算表，但明年做匯算清繳怎么修改
郭老師
09/27 10:02
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額。
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