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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)教，去年的賬，掛了借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款-暫估26.4萬(wàn)，現(xiàn)在怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你現(xiàn)在是要沖減嗎？還是要做什么？
2024 09/24 18:00
84784966 
2024 09/24 18:03
要沖減
以前記賬公司記得，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸其他應(yīng)付款-暫估26.4萬(wàn)，體現(xiàn)在去年3個(gè)季度里面
現(xiàn)在要先沖掉，到跨期了，應(yīng)該怎么處理，分錄怎么寫
84784966
2024 09/24 18:04
金額大不，能不能沖掉
宋生老師 
2024 09/24 18:06
你好，你要充錢的話是可以，但是這個(gè)涉及到以前年度的損益。你要補(bǔ)稅的了
84784966
2024 09/24 18:09
是的，小規(guī)模企業(yè)
宋生老師
2024 09/24 18:10
你好，你要充的話是可以充的。
借，其他應(yīng)付款。貸，以前年度損益調(diào)整。
84784966
2024 09/24 18:12
先沖掉
再調(diào)賬
借以前年度損益調(diào)整，
貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)26.4萬(wàn)
后面分錄怎么寫
實(shí)際是有成本，沒入賬
結(jié)果去年利潤(rùn)還是負(fù)數(shù)150.4萬(wàn)左右
宋生老師
2024 09/24 18:14
你好，借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)：
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:銀行存款
84784966
2024 09/24 18:14
老師，可不可以把去年的應(yīng)付賬款入賬，補(bǔ)錄一下
借應(yīng)付賬款-暫估
貸銀行存款（付款過的供貨商）
宋生老師
2024 09/24 18:14
你好，你如果之前沒有入賬，現(xiàn)在補(bǔ)做賬是可以的。
84784966
2024 09/24 18:15
老師，沖掉的時(shí)候，成本減少，利潤(rùn)在貸方
宋生老師
2024 09/24 18:15
你是說(shuō)沖掉什么？
就是上面說(shuō)的那個(gè)成本嘛，對(duì)不對(duì)？
你減少了成本，利潤(rùn)會(huì)增加。
84784966
2024 09/24 18:17
補(bǔ)錄跨年沒事吧
宋生老師
2024 09/24 18:17
你好，可以的。操作沒問題
84784966
2024 09/24 18:23
那26.4要，金額大不大
宋生老師
2024 09/24 18:33
你好，這個(gè)金額不算小了
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