00:10:00
問題已解決
你好，老師。公司收到筆退回來的履約保證金。公司前期的會計沒有做這一筆應收款，我應該怎么做賬呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學，一般情況下履約保證金計入其他應收款，你查一下賬上前期是否付出這筆款。如果有，沖減其他應收款就可以。
09/20 18:22
84784992 
09/20 18:23
這個我知道的老師，是前期沒有付出這筆款。我不知道我應該怎么做
小敏敏老師 
09/20 18:44
沒有付出去不可能退回來，跟業(yè)務部門確認一下款項是什么時間付出去的，然后查一下銀行明細賬，確認以后才能做賬。
84784992
09/20 18:52
好的， 老師。我再問看之前的老板，主要這個公司換了法人。好多事情賬上都看不到
小敏敏老師
09/20 18:59
嗯，這樣做比較穩(wěn)妥。
84784992
09/21 16:36
你好，老師。打擾了，我找了一下之前的賬，在交接賬本給我們的時候，前會計做了一份調(diào)整憑證從貸方把這筆履約保證金調(diào)整了。 她是借方一些應收賬款，貸方一些應收賬款調(diào)整的整個的應收賬款。這個我要調(diào)整這個應收賬款回來，借方我做一份應收履約保證金，貸方我怎么做？因為她這份憑證不是借貸對應的
小敏敏老師
09/21 16:45
如果是從其他應收款調(diào)整到應收賬款，就應該是：
借：銀行存款
貸：應收賬款
84784992
09/21 17:03
老師，不好意思。我剛再看了遍，她的調(diào)整是把應收和應付沖抵了?，F(xiàn)在我調(diào)整回來的，就會多出一筆應付。我要這樣調(diào)整嗎？
小敏敏老師
09/21 17:06
履約保證金是作為購貨方付出去的嗎？
84784992
09/21 17:08
嗯，是的老師。
小敏敏老師
09/21 17:09
如果公司做為購貨方付出履約保證金，收回調(diào)整后應該是多出一筆應付款。
閱讀 576
描述你的問題，直接向老師提問
807
意見反饋
