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2022年匯算清繳成本調(diào)減，但是沒有做賬務處理，分錄應該怎么寫？借以前年度損益調(diào)整，貸主營業(yè)務成本，對嗎
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您好，對的，這樣寫就可以的，可以這樣調(diào)減
09/12 22:03
84784950 
09/12 22:04
主營業(yè)務成本貸方不用處理嗎
小鎖老師 
09/12 22:04
這個的話是不需要的，可以不處理這個
84784950
09/12 22:06
以前年度損益調(diào)整，也不用結(jié)轉(zhuǎn)了？
小鎖老師
09/12 22:07
以前年度損益調(diào)整 這個結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，就是 借 未分配利潤? 貸??以前年度損益調(diào)整? ?這樣
84784950
09/12 22:08
主營業(yè)務成本就一直有余額了？
小鎖老師
09/12 22:09
因為你前期在借方，現(xiàn)在轉(zhuǎn)到貸方，這樣就沒有了，您好
小鎖老師
09/12 22:10
而且這個前期也付錢了吧，這個
84784950
09/12 22:12
不是應該把主營業(yè)務成本轉(zhuǎn)到庫存商品嗎？
小鎖老師
09/12 22:13
請問一下，一開始主營業(yè)務成本借方做過一次嗎？
小鎖老師
09/12 22:13
如果做過的話，這個匯算調(diào)減，就可以本來是 借 主營業(yè)務成本? 貸 庫存商品，就可以反向
84784950
09/12 22:14
是呢一開始做過主營業(yè)務成本，從主營業(yè)務成本轉(zhuǎn)到本年利潤，再到未分配利潤的
小鎖老師
09/12 22:15
嗯，那你就在做一筆庫存商品和主營業(yè)務成本的分錄，其他就沒了
84784950
09/12 22:18
好的明白了，謝謝老師半夜這么辛苦的講解
小鎖老師
09/12 22:18
沒事的，早點休息的哈
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