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小規(guī)模企業(yè)收到專用發(fā)票，費用是做含稅金額還是不含稅金額？
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同學(xué)你好
做含稅的
09/11 08:13
84784949 
09/11 08:15
一般納稅人收到的專票不能做進項抵扣 做費用也是含稅嗎？
樸老師 
09/11 08:16
不是的
先按不含稅來做
然后進項勾選了轉(zhuǎn)出
84784949
09/11 08:17
轉(zhuǎn)出之后呢？進項做費用嗎
樸老師
09/11 08:18
進項如果是費用對應(yīng)的進項那就轉(zhuǎn)出到費用
84784949
09/11 08:20
具體分錄是怎樣寫
樸老師
09/11 08:20
同學(xué)你好
借費用科目
貸進項轉(zhuǎn)出
84784949
09/11 08:34
公司購買購物卡送客戶 公司需要繳納哪些稅？
樸老師
09/11 08:35
同學(xué)你好
這個調(diào)增繳納所得稅
因為沒有正式發(fā)票需要全額調(diào)增
84784949
09/11 08:35
對方提供發(fā)票的啊
樸老師
09/11 08:38
你看稅率是不征稅發(fā)票哦
這個不是正式發(fā)票，所以不能稅前扣除的
得全額調(diào)增
84784949
09/11 08:44
對方開的是預(yù)付卡，我們做賬先做預(yù)付款不做費用，如果后期使用了 對方是不是可以直接開具體費用發(fā)票 然后按費用做賬。另外有些行業(yè)開的是零稅率發(fā)票，這種發(fā)票不能做費用嗎？
樸老師
09/11 08:48
同學(xué)你好
但是不是你們用的呀
你怎么知道送出了人家什么時候用呢？你沒有消費的小票明細人家也不會給你開發(fā)票呀
84784949
09/11 09:07
那這種情況怎么處理，發(fā)票開出來了也不能入費用
樸老師
09/11 09:09
這個你就計入借費用科目招待費/福利費
貸銀行存款
然后匯算清繳全額調(diào)增
84784949
09/11 09:10
那還不是不能做所得稅前扣除?。坑惺裁崔k法不要調(diào)增
樸老師
09/11 09:13
這個沒有辦法的哦
84784949
09/11 09:14
那對方需要繳納所得稅嗎
樸老師
09/11 09:17
同學(xué)你好
不需要
你們調(diào)增繳納所得稅
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