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問題已解決
小規(guī)模企業(yè)收到專用發(fā)票，費(fèi)用是做含稅金額還是不含稅金額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
做含稅的
09/11 08:13
84784949 
09/11 08:15
一般納稅人收到的專票不能做進(jìn)項(xiàng)抵扣 做費(fèi)用也是含稅嗎？
樸老師 
09/11 08:16
不是的
先按不含稅來做
然后進(jìn)項(xiàng)勾選了轉(zhuǎn)出
84784949
09/11 08:17
轉(zhuǎn)出之后呢？進(jìn)項(xiàng)做費(fèi)用嗎
樸老師
09/11 08:18
進(jìn)項(xiàng)如果是費(fèi)用對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)那就轉(zhuǎn)出到費(fèi)用
84784949
09/11 08:20
具體分錄是怎樣寫
樸老師
09/11 08:20
同學(xué)你好
借費(fèi)用科目
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784949
09/11 08:34
公司購買購物卡送客戶 公司需要繳納哪些稅？
樸老師
09/11 08:35
同學(xué)你好
這個(gè)調(diào)增繳納所得稅
因?yàn)闆]有正式發(fā)票需要全額調(diào)增
84784949
09/11 08:35
對(duì)方提供發(fā)票的啊
樸老師
09/11 08:38
你看稅率是不征稅發(fā)票哦
這個(gè)不是正式發(fā)票，所以不能稅前扣除的
得全額調(diào)增
84784949
09/11 08:44
對(duì)方開的是預(yù)付卡，我們做賬先做預(yù)付款不做費(fèi)用，如果后期使用了 對(duì)方是不是可以直接開具體費(fèi)用發(fā)票 然后按費(fèi)用做賬。另外有些行業(yè)開的是零稅率發(fā)票，這種發(fā)票不能做費(fèi)用嗎？
樸老師
09/11 08:48
同學(xué)你好
但是不是你們用的呀
你怎么知道送出了人家什么時(shí)候用呢？你沒有消費(fèi)的小票明細(xì)人家也不會(huì)給你開發(fā)票呀
84784949
09/11 09:07
那這種情況怎么處理，發(fā)票開出來了也不能入費(fèi)用
樸老師
09/11 09:09
這個(gè)你就計(jì)入借費(fèi)用科目招待費(fèi)/福利費(fèi)
貸銀行存款
然后匯算清繳全額調(diào)增
84784949
09/11 09:10
那還不是不能做所得稅前扣除??？有什么辦法不要調(diào)增
樸老師
09/11 09:13
這個(gè)沒有辦法的哦
84784949
09/11 09:14
那對(duì)方需要繳納所得稅嗎
樸老師
09/11 09:17
同學(xué)你好
不需要
你們調(diào)增繳納所得稅
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