免費(fèi)問答

第一張社保計(jì)提，第二張社保繳納，計(jì)提工資分錄怎么寫？

你好！計(jì)提工資，借管理費(fèi)用-工資，貸應(yīng)付職工薪酬-工資

那社保計(jì)提跟繳納的分錄對(duì)嗎？

你好！可以是可以，但是注意工資，你這個(gè)其他應(yīng)收款，要從工資里面減去

所以問工資計(jì)提跟發(fā)放的分錄？

你好，分錄是沒問題 只是你計(jì)提工資的時(shí)候，要減去這部分。 老師給你一個(gè)完整的 1.計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金， 3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 4.支付社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，貸：銀行存款 5.繳納個(gè)稅