00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師，匯票貼現(xiàn)，10萬，手續(xù)費(fèi)500，現(xiàn)在收到銀行回單，99500，發(fā)票500，要怎么做分錄，麻煩其他老師不接，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借銀行存款500，
財(cái)務(wù)費(fèi)用貼現(xiàn)息500，
貸應(yīng)收票據(jù)10萬。
09/02 10:35
84785037 
09/02 10:39
嗯嗯，謝謝，其他老師做的我都感覺亂的，
1.還有一個(gè)，我的手續(xù)費(fèi)發(fā)票還要再做一筆分錄嗎，xx貼現(xiàn)銀行開的發(fā)票。
2.扣的手續(xù)費(fèi)和開的手續(xù)費(fèi)發(fā)票有誤差0.58，記到什么科目，怎么做呢
郭老師 
09/02 10:41
1和上面一塊做就行，上面這個(gè)借方財(cái)務(wù)費(fèi)用貼現(xiàn)息里面就體現(xiàn)了
2他是少開了嗎？少開了也做財(cái)務(wù)費(fèi)用里面手續(xù)費(fèi)只不過是他不允許抵扣所得稅。按照你實(shí)際業(yè)務(wù)來就行。如果是多開了的話，那就不要管了。因?yàn)槟氵@個(gè)錢也沒有支付。
84785037
09/02 10:47
1.我看到xx銀行發(fā)票時(shí)，這張發(fā)票還要再做什么分錄嗎，還是不做了，還是直接附到剛剛財(cái)務(wù)費(fèi)用那張憑證后面
2，把財(cái)務(wù)費(fèi)用改為其他應(yīng)付款-xx貼現(xiàn)銀行，等看票再做，借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸，其他應(yīng)付款-xx貼現(xiàn)銀行
郭老師
09/02 10:49
1跨月了的話，借其他應(yīng)付款，
借財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)，
借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款。
做這個(gè)，
如果是當(dāng)月的話，直接粘貼到你的記賬憑證后面就行
郭老師
09/02 10:49
可以的，可以這么做的。
84785037
09/02 10:51
老師，可以把剛做的1號(hào)分錄，改為跨月收到發(fā)票的行嗎，改其他應(yīng)付款科目，
借銀行存款99500，借財(cái)務(wù)費(fèi)用500，貸應(yīng)收票據(jù)10萬，這筆
郭老師
09/02 10:52
可以的，可以這么做的。
84785037
09/02 10:55
郭老師，是把財(cái)務(wù)費(fèi)用撤下來，用其他應(yīng)付款科目幫我做這個(gè)分錄，
匯票貼現(xiàn)，10萬，貼現(xiàn)費(fèi)用500，現(xiàn)在收到銀行回單，99500，收到銀行開的貼現(xiàn)發(fā)票500，
郭老師
09/02 10:56
借銀行存款99500，
其他應(yīng)收款500，
貸應(yīng)收票據(jù)10萬，
發(fā)票到了，借財(cái)務(wù)費(fèi)用貼現(xiàn)息貸，其他應(yīng)收款500。
郭老師
09/02 10:56
放到其他應(yīng)收款里面，別放到其他應(yīng)收款里面，會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的。
84785037
09/02 10:57
好的，明白了，謝謝老師，為什么是其他應(yīng)收不是其他應(yīng)付款科目呢
郭老師
09/02 10:58
用其他應(yīng)付款會(huì)出現(xiàn)負(fù)屬余額。
閱讀 83
描述你的問題，直接向老師提問
74
意見反饋
