00:10:00
問題已解決
年度企業(yè)所得稅申報表中的 稅金及附加 必須是填當年實繳數(shù)嗎？預提數(shù)跟實繳數(shù)有差異怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
填當年實繳數(shù)
08/15 13:10
84784962 
08/15 13:21
入帳時這個科目是先計提，再實繳，計提數(shù)大于實繳數(shù)，如果按實繳數(shù)填，那這兩個數(shù)的差額是不是要調(diào)增？如果這樣的話，直接實繳入帳就好了，為啥還要預提呢？
小菲老師 
08/15 13:22
同學，你好
計提說明多計提了，要沖銷的
84784962
08/15 13:29
不是提多了，計提是當月計提，次月繳稅，會有這樣的時間差，稅款所屬期和實際繳款期跨年的時候就會不一樣
小菲老師
08/15 13:38
同學，你好
了解了，那你應該填寫計提數(shù)，計提數(shù)才是你本年實際發(fā)生的稅金及附加
閱讀 153
描述你的問題，直接向老師提問
2419
意見反饋
