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一批處置的移動板房，板房原值-處置價-攤銷的金額然后用的以前年度損益調(diào)整，這種更正報表，要更正報表哪個數(shù)據(jù)啊
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您好，更正年報和所得稅匯繳申報表，因為利潤表和負債表都變了，用調(diào)整后的數(shù)據(jù)來申報
08/14 20:01
84785034 
08/14 20:02
那利潤表調(diào)整哪個數(shù)據(jù)呢！還有資產(chǎn)負債表
廖君老師 
08/14 20:10
您好，利潤表是?資產(chǎn)處置損益
負債表的固定資產(chǎn)，累計折舊 ，未分配利潤
84785034
08/14 20:11
以前進的長期待攤科目
84785034
08/14 20:12
以前進的長期待攤不是進的固定資產(chǎn)，然后資產(chǎn)處置損益是填原價扣除處置價扣除長期待攤的金額嗎
廖君老師
08/14 20:15
哦哦，那就是長期待攤科目不是固定資產(chǎn)
2.資產(chǎn)處置損益是填原價扣除處置價扣除長期待攤的金額，還有一個銷項稅，這是要交稅的，是變賣了收到錢吧
84785034
08/14 20:21
對的，當時變賣后入的其他業(yè)務收入，剛剛結(jié)轉(zhuǎn)成本了
84785034
08/14 20:25
資產(chǎn)負債表長期待攤金額怎么寫，是扣除嗎？還有未分配利潤
廖君老師
08/14 20:31
您好，我們所有的分錄寫在24年賬套，沒有反結(jié)賬到23年吧，那不用這么麻煩了，只更正利潤表的資產(chǎn)處置損益和負債表的未分配利潤，長期持攤費用不用更正了，因為這個分錄在24年賬套里，不在23年賬套里，損益科目?是用了以前年度損益調(diào)整，這個影響利潤的，所以一定要更正申報
84785034
08/14 20:32
分錄用了以前年度損益，是做在7月份的賬里的
84785034
08/14 20:33
更正23年的年報和所得稅報表嗎？
84785034
08/14 20:34
未分配利潤的數(shù)字怎么填
廖君老師
08/14 20:39
您好，1.更正只改利潤表?資產(chǎn)處置損益和負債表的未分配利潤
2.是更正23年的年報和所得稅報表
3.就是加上資產(chǎn)處置損益的金額（調(diào)整后負債表和利潤表還是勾稽上的）
84785034
08/14 20:42
就是2邊都是+上那個金額對嗎
廖君老師
08/14 20:46
您好，對不起，我寫了一下分錄，光改這2金額還不行，調(diào)整分錄里的科目都要在23年報表里體現(xiàn)，因為只改利潤表，負債表要不平的，長期待攤也在在23年報表里調(diào)整，就是我們做在24年7月賬套?里這個分錄都要在23年報表里體現(xiàn)
84785034
08/14 22:07
那長期待攤的金額填多少呢？
廖君老師
08/14 22:09
您好，我們分錄的長期待攤在貸方，就是減少這個金額，看分錄的金額
84785034
08/14 22:11
好的，明白了，謝謝老師
廖君老師
08/14 22:22
?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~??
? ? ? ? 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
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