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問題已解決
老師，我想問一下，上月的增值稅及附加稅，本月繳納，但上月以前會計沒有計提，本月記賬應該怎么做分錄呢（一般納稅人）。他做的想稅都沒有計提有什么影響嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費應交增值稅專出未交增值稅
貸應交稅費未交增值稅
借稅金及附加
貸應交稅費附加稅
這個月補上就可以
影響不大
08/04 00:27
84785004 
08/04 00:28
我看不過和不補金額沒有變動應交稅費。現(xiàn)在應交稅費是負數(shù)。以前會計沒有做繳納稅款
84785004
08/04 00:28
銀行賬都沒有做。今天我全部給他補上了是付3萬多。以前會計做的付300多
郭老師 
08/04 00:30
應交稅費負數(shù)具體的是那個明細
84785004
08/04 00:31
整體的。我看下
84785004
08/04 00:34
能看見圖片嗎
84785004
08/04 00:37
進項借方3萬貸方銷項8.7萬為轉(zhuǎn)出的未交增值稅4.4萬進項轉(zhuǎn)出的1.5萬。應交累計是負3萬左右
84785004
08/04 00:38
應交稅費未交增值稅也是負數(shù)，應交個稅也是負數(shù)。待認證的是4.3萬
84785004
08/04 00:39
3月分繳的2月分增值稅附加稅3.6萬左右。3月分未認證的進項是4.3萬。
郭老師
08/04 06:54
待認證沒認證的發(fā)票借方余額
就是負數(shù)
正常
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