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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，工程結(jié)算合同成本時(shí)，由于2023年成本暫估高了，工程在2024年才完工，請(qǐng)問(wèn)要怎樣做賬處處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！你23年暫估的時(shí)候如何做的分錄
07/29 16:14
84784973 
07/29 16:23
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（按收入的85%入賬）
借：工程施工-合同毛利（按收入的15%入賬）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-工程施工
宋生老師 
07/29 16:24
你好，其實(shí)你做紅字憑證沖減就可以了，只損益類改成以前年度損益調(diào)整。
84784973
07/29 16:33
老師好，今年申請(qǐng)了最后一期工程款20萬(wàn)，我在結(jié)算這一期工程款時(shí)，做以下的分錄可以嗎？
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-20000
借：工程施工-合同毛利220000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-工程施工200000
84784973
07/29 16:34
去年成本暫估多了
宋生老師
07/29 16:37
你好你沖減了就行了
84784973
07/29 16:39
老師好，按以上的分錄做，是否正確，稅務(wù)查的話是否說(shuō)不過(guò)去
宋生老師
07/29 16:43
你好！這個(gè)你有結(jié)算的單一般就沒(méi)什么問(wèn)題。
84784973
07/29 16:43
好的，謝謝您
宋生老師
07/29 16:48
你好!不用客氣的了
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