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茶葉廠是25一斤賣給我們，我們對外銷售是50元一斤（含包裝費），一斤的包裝費是2.5元 ，增值稅多少 一斤
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您好，這個的話 你們采購的時候25，這個有增值稅嗎
07/15 16:38
84785029 
07/15 16:45
假設13%稅率專票可以嗎？
84785029
07/15 16:46
不知茶廠多少稅率完整列式和結果發(fā)我吧
小鎖老師 
07/15 16:48
是這樣的，你們是? 50的收入，包含包裝，然后成本是25，那么增值稅就是(50-25)*25%=6.25 這樣的
84785029
07/15 17:04
我們是一般納稅人，是13%的稅率你怎么是用25%稅率呢？
小鎖老師
07/15 17:06
我以為你是那種不得抵扣的，所以我直接算的稅負部分，如果你是一般納稅人，并且條件不變的話，你這個增值稅是(50-25)*13%=3.25? 這樣的，這樣就是一斤的增值稅，您看理解了嗎
84785029
07/15 17:10
跟企業(yè)談的是可以給我們開進項稅專用發(fā)票吧？稅率是13%可以吧？
小鎖老師
07/15 17:11
嗯對，談的話你們是可以抵扣進項，稅率是13個點
84785029
07/15 17:11
你算的那種情形茶葉一般能開增值稅進項發(fā)票抵扣吧，有不能抵扣的情形嗎？
小鎖老師
07/15 17:11
有，比如是不開票啊，或者是其他情況，目的不同的情形
84785029
07/15 17:22
老師，我也是剛入行，麻煩您能給我分不同情況幫我列一下算式，計算一下發(fā)給我嗎？謝謝
小鎖老師
07/15 17:25
就是你可以抵扣的話就是(50-25)*13%=3.25? ?不得抵扣的話，除了剛才25%，還要看企業(yè)賬務處理，是否有一些轉出的金額，這個的
小鎖老師
07/15 17:25
就是不得抵扣要分具體情況
84785029
07/15 17:28
我公司是一般納稅人，你用25%稅率，那是企業(yè)算企業(yè)所得稅率呀
小鎖老師
07/15 17:30
不全是，因為要考慮到不可抵扣因素，所得稅稅率現(xiàn)在小微企業(yè)的話，也是5%，不是25%，那您現(xiàn)在理解這個一斤的算法了嗎？
84785029
07/15 17:32
那你為啥不乘以5%而是×25%？
小鎖老師
07/15 17:34
因為我不知道你們是小微企業(yè)還是其他的，而且要考慮其他不可抵扣因素
小鎖老師
07/15 17:34
所以后來您說明白是可以抵扣的，并且是一般納稅人
小鎖老師
07/15 17:35
那樣的話正常用13就可以了，因為計算會分很多情況
小鎖老師
07/15 17:35
您看看現(xiàn)在理解了嗎這個
84785029
07/15 17:36
一般納稅人，是小微企業(yè)
小鎖老師
07/15 17:36
嗯嗯好的，那增值稅就是13個點的很明確，這樣理解了嗎？
84785029
07/15 17:38
企業(yè)所得稅不用考慮嗎？老師幫我列一下完整的算式發(fā)過來唄，只列成本費用的算式就行
小鎖老師
07/15 17:39
好，你剛才問的是增值稅
小鎖老師
07/15 17:39
增增值稅就是(50-25)*13%=3.25? ? 這樣的
小鎖老師
07/15 17:39
附加稅就是3.25*(7%+3%+2%)=0.39? 這樣的哈
小鎖老師
07/15 17:40
然后所得稅就是? (50-25-0.39)*5%=1.2305，這樣的
小鎖老師
07/15 17:40
您看看這樣理解了嗎
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