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小規(guī)模納稅人如果報稅時如果季報填錯的話對企業(yè)有什么影響
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，填寫錯誤，有導致納稅嗎？?
07/14 16:37
84784965 
07/14 16:37
沒有納稅
鄒老師 
07/14 16:38
你好，那就會影響單位在稅務系統(tǒng)的信用，需要做更正申報?
84784965
07/14 16:39
小規(guī)模納稅人
1.企業(yè)采購貨物時沒有取得發(fā)票且從私人賬戶進行付款的賬務處理怎么做？這里沒有取得發(fā)票是對方不會開票給本公司。
2.銷售貨物時開的普票是免稅的且收款也是進的私人賬戶的賬務處理怎么做？
3.以上這種業(yè)務如何報稅？
4.沒有取得購入發(fā)票，本企業(yè)的成本如何抵扣？
鄒老師
07/14 16:41
你好
1，借：庫存商品，貸：其他應付款，做無票購進處理，匯算清繳的時候做納稅調增處理
2，借：其他應收款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅，貸：營業(yè)外收入
3，是增值稅的申報嗎？
4，沒有發(fā)票，無法抵扣所得稅
（如果之后是不同的問題，請分別提問，謝謝配合）
84784965
07/14 16:46
現(xiàn)在賬還沒做，今天最后一天季報申報，可不可以零申報。
鄒老師
07/14 16:48
你好，小規(guī)模納稅人的增值稅，需要根據收入據實申報才是。
所得稅，需要根據利潤表的收入，成本，利潤總額申報
（明天15號? 才是最后一天）
84784965
07/14 16:48
而且銷售的貨物是木材，開出的普票都是免稅的。
鄒老師
07/14 16:49
你好，那也需要據實申報收入，而不是收入都是0啊
84784965
07/14 16:53
也就是說要在明天之前報，去年年底的應交稅費企業(yè)所得稅這個科目有貸方余額代表什么意思？
鄒老師
07/14 16:53
你好
明天24點之前申報，都是可以的。
去年年底的應交稅費企業(yè)所得稅這個科目有貸方余額，代表計提了? 還沒有繳納的所得稅稅款金額
84784965
07/14 17:00
問題1，我已經繳納了。但是不知道賬務怎么處理？
問題2，今年第一季度我季報已經零申報了，怎么處理？
鄒老師
07/15 08:30
你好
1，繳納的分錄是，借：應交稅費—企業(yè)所得稅，貸：銀行存款
2，今年第一季度，與去年應交所得稅沒有關系啊，如果是今年第一季度有錯誤，就需要做更正申報?
84784965
07/15 09:04
去年付企業(yè)所得稅的時候是用私人賬戶付款的，是不是貸方就要做成其他應付款。
鄒老師
07/15 09:04
你好，是的，是這樣的
84784965
07/15 09:18
那么，每年年底公司需要分配利潤嗎
鄒老師
07/15 09:53
你好，可以分配利潤，也可以不分，沒有強制規(guī)定?
84784965
07/15 10:00
不分的會計分錄怎么做
鄒老師
07/15 10:00
你好，不分就不需要做分錄啊?
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