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當(dāng)時沒支付完，應(yīng)付賬款有余額

借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出50萬 借 管理費(fèi)怒 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項30萬 貸，銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅20萬。

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅20萬， 貸銀行存款 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅貸、銀行

當(dāng)時沒支付完，你的第一個分錄的意思是，全部紅沖嗎？這樣賬不平，銀行存款錢回不來，當(dāng)時就是買的票

你好，我這上面這個是全部紅沖了， 這個虛開發(fā)票的，你們還全額支付了嗎？應(yīng)該是只支付了他的稅點吧？

比如發(fā)票是100萬，你們不可能全部支付100萬的，只支付他承擔(dān)的稅點

我們就是發(fā)票100，打算支付100的，實際支付了90多，還一點沒支付完

借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)付賬款 收不回來的，應(yīng)付賬款有余額的作。

余額就一直存在了，現(xiàn)在勾選用于抵扣的進(jìn)項不含稅部分就直接入當(dāng)期

你好，余額一直在是什么意思？哪個余額？

我沒明白，是先全部紅沖，然后再紅沖應(yīng)付賬款有余額的嗎？那支付的銀行存款怎么辦，錢回不來。老師，還能怎樣聯(lián)系你，我這樣表達(dá)可能不清楚

你好，借應(yīng)付賬款100 貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi) 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付賬款90，哪一個對不起來？

這樣我看了下，調(diào)整完，之前應(yīng)付有多少余額，現(xiàn)在還是有多少余額

你去看一下你的應(yīng)付賬款的余額是不是10萬？如果是余額10萬在貸方的話，借方100，貸方100，怎么會能有余額？哪里有余額？

是的，明白了老師，我現(xiàn)在勾選的進(jìn)項不含稅部分就直接入當(dāng)期嗎，這樣當(dāng)期的利潤很低

那你勾選的這個發(fā)票屬于什么業(yè)務(wù)的？

也是成本部分

對應(yīng)的收入做了嗎？沒有的話不要做成本。

如果是購買商品的話，做庫存商品。

現(xiàn)在勾選的進(jìn)項是為了抵扣進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的，是經(jīng)營車輛加油的發(fā)票，我是直接入成本了，這樣當(dāng)期的利潤很低，負(fù)幾百萬，然后補(bǔ)交所得稅10萬，我是納稅調(diào)增。比如勾選進(jìn)項不含稅500萬，當(dāng)期的利潤是-500，納稅調(diào)增510萬，補(bǔ)所得稅10萬，這樣對嗎？這樣資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤也是負(fù)幾百萬。還有進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是不是在報表上一直顯示有余額？這是最后一次追問了，麻煩老師了，再次提問怎樣再聯(lián)系你

第一個，你沒有對應(yīng)的收入，你不用做成本，借勞務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項貸，銀行存款，這樣做是不是也可以？是不是不影響你的利潤了？ 第二個補(bǔ)企業(yè)所得稅，你稅務(wù)局怎么跟你說的，是直接繳納還是需要申報？ 3進(jìn)項、銷項和進(jìn)項轉(zhuǎn)出可以分別結(jié)轉(zhuǎn)到，轉(zhuǎn)出未交增值稅沒有余額的 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項

如果不能追問了 你重新提問 備注下找我 我再給你回復(fù)。