免費(fèi)問(wèn)答

在 U8 系統(tǒng)中，如果多收了客戶(hù)的運(yùn)費(fèi)且無(wú)法與訂單或付出的運(yùn)費(fèi)一一匹配，可以按照以下方式做賬： 1.收到多收的運(yùn)費(fèi)時(shí)：借：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金 （實(shí)際收到的全部金額）貸：其他應(yīng)付款 - 客戶(hù)多付運(yùn)費(fèi) （多收的金額）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 運(yùn)費(fèi)收入 （正常應(yīng)收取的運(yùn)費(fèi)金額）應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） （運(yùn)費(fèi)收入對(duì)應(yīng)的稅額） 2.后續(xù)確定多收運(yùn)費(fèi)的處理方式時(shí)：如果需要退還給客戶(hù)：借：其他應(yīng)付款 - 客戶(hù)多付運(yùn)費(fèi)貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金 如果經(jīng)過(guò)協(xié)商無(wú)需退還，轉(zhuǎn)為其他收入： 借：其他應(yīng)付款 - 客戶(hù)多付運(yùn)費(fèi) 貸：營(yíng)業(yè)外收入 例如，實(shí)際收到客戶(hù)運(yùn)費(fèi) 1500 元，其中正常運(yùn)費(fèi)收入 1000 元，多收 500 元。則先按照上述第一步進(jìn)行記賬，后續(xù)如果決定退還 500 元給客戶(hù)，再按照第二步的第一種情況記賬；如果決定不退還，轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入，則按照第二步的第二種情況記賬。