免費(fèi)問答

分錄寫到哪里為止了 ?如果寫到25949.83 那么最后利潤分-未分配利潤科目余額是不對的 ? 少了3002.06退稅的 ? 老師按照我的要求麻煩寫明白 分錄和金額 ? 還有T行賬戶 ? 讓我一目了然能看清楚

我先問清楚以下幾個問題 1，借利潤分配25949.83 貸本年利潤25949.83 這個分錄是在什么時間發(fā)生的？？，你說一下具體的時間（一般是在月末和年末結(jié)賬會發(fā)生） 2，借應(yīng)交稅費(fèi)3002.06 貸利潤分配3002.06 這是發(fā)生了什么業(yè)務(wù)？在哪個時間做的這個分錄？ 3，你所說的 少了3002.06 這個代表什么意思？

老師我圖片上邊寫的很清了 ?是2024年04-06月業(yè)務(wù)，3002.06是匯算清繳退回來的企業(yè)所得稅 ?你們老師告訴我 ?小企業(yè)會計準(zhǔn)則下 ?借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ? 3002.06 ?貸：利潤分配-未分配利潤 ?3002.06，我結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配-未分配利潤 ?25949.83 ?，那么T行賬戶看下我畫的 ?最后利潤分配-未分配利潤金額核算后是22947.77 問：這個余額 做賬怎么做，如果按照老師說的不用管了就放著 ?那么查賬的話利潤分配-未分配利潤科目余額對不上 ? 所以這種情況怎么處理？

同學(xué)，這兩筆分錄的處理 是正確的。 你所說的 少了3002.06 余額對不上，這個問題會一直存在的，知道第二年，才會消失。 因為，23年已經(jīng)結(jié)賬，未分配的期末數(shù)已經(jīng)定了，這個期末數(shù)，就是24年的期初數(shù)，你現(xiàn)在在24年處理了3002.06這筆賬務(wù)，影響不了24年未分配利潤的期初數(shù)和期末數(shù)的，這個3002.06是23年的損益，所以，不能算進(jìn)24年的損益中，也就不可能影響24年的未分配，這個差額是存在的。

老師您說的我明白 ? 我的意思說做賬做賬 ? 做分錄怎么做？3002.3.06已經(jīng)加在資產(chǎn)負(fù)債表里面了 ?資產(chǎn)負(fù)債表也是平的 ?申報完了，我問圖片二筆分離是否正確 ?如果是正確的話 ? 利潤分配-未分配利潤正確余額是22947.77元 但是體現(xiàn)不上 ? 我在憑證怎么體現(xiàn) ? 你給寫下吧 ? 拍照片發(fā)我不要用文字描述了 ? 打字累死了 ? 昨天一下午 ?今天一上午沒有一個老師回答明白 ?手都要打不了字了

同學(xué)，我都已經(jīng)回答你分錄是正確的了啊。 不的分錄不僅是正確的，而且，對這筆已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務(wù)，賬務(wù)處理已經(jīng)結(jié)束了。 余額是22947.77元 但是體現(xiàn)不上 我在憑證怎么體現(xiàn) 你給寫下吧 這個余額怎么能是體現(xiàn)在憑證上的呢？？？這個是科目余額啊，是體現(xiàn)在 未分配利潤這個科目明細(xì)賬的科目余額啊。

老師不需要寫會計分錄嗎？那么本季度 ? 最后一筆分錄是哪個？就是夾在會計憑證里面的？

是我圖片里面的利潤分配-未分配利潤 ?22947.77嗎

借利潤分配25949.83 貸本年利潤25949.83 這是本季度最后一筆分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)3002.06 貸利潤分配3002.06 這筆分錄是你收到款的那天做的。 再說三遍，重要的事情說三遍 22947.77，體現(xiàn)在明細(xì)賬的期末余額，不體現(xiàn)在記賬憑證上。 22947.77，體現(xiàn)在明細(xì)賬的期末余額，不體現(xiàn)在記賬憑證上。 22947.77，體現(xiàn)在明細(xì)賬的期末余額，不體現(xiàn)在記賬憑證上。

好的 ?謝謝老師 ?說的很詳細(xì) ?點(diǎn)贊

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