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繳納23年企業(yè)所得稅 怎么計提
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你好，你是要現(xiàn)在計提嗎？借，以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅。
07/08 10:25
84784974 
07/08 10:31
計提和繳納
宋生老師 
07/08 10:39
你好，
補稅會計分錄
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
實際補繳企業(yè)所得稅時：
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
84784974
07/08 10:44
好的，
結(jié)轉(zhuǎn)年度損益調(diào)整分錄是不是可以不寫，金蝶軟件結(jié)賬的時候會自動結(jié)轉(zhuǎn)損益
宋生老師
07/08 10:46
你好！可以的?？梢赃@樣
84784974
07/08 10:47
好的，老板的加油費拿來做賬，借管理費用，貸其他應(yīng)付款 或者現(xiàn)金
貸方科目哪個比較合適
宋生老師
07/08 10:48
你好，你實際有發(fā)支付了嗎？還是沒有支付？
84784974
07/08 10:49
沒有支付給老板
宋生老師
07/08 10:49
你好，還沒有支付的時候進入其他應(yīng)付款。
84784974
07/08 10:53
還有叫車運輸費，老板微信轉(zhuǎn)員工備用金叫車，后拿發(fā)票給我沖備用金，請問發(fā)票做賬，貸方計入其他應(yīng)付款，是不是還要做個備用金的分錄
員工加油費，微信付款了，貸方應(yīng)該怎么寫
84784974
07/08 10:53
還有叫車運輸費，老板微信轉(zhuǎn)員工備用金叫車，后拿發(fā)票給我沖備用金，請問發(fā)票做賬，貸方計入其他應(yīng)付款，是不是還要做個備用金的分錄
員工加油費，微信付款了，貸方應(yīng)該怎么寫
宋生老師
07/08 10:55
您好，借管理費用，車輛費，加油費，貸其他應(yīng)付款。
84784974
07/08 10:57
微信付款了也是貸其他應(yīng)付款嘛
宋生老師
07/08 11:00
你好！如果是公司的**支付的就不用其他應(yīng)付款。
84784974
07/08 11:59
好的，銀行收到其他收款借銀行存款，貸其他應(yīng)收帳嗎
還是其他
宋生老師
07/08 12:03
你好！你的這個憑證是對的
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