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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，月底是先結(jié)轉(zhuǎn)完損益，然后根據(jù)本年利潤算出所得稅，再結(jié)轉(zhuǎn)所得稅嗎？接著再出報(bào)表嗎？
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先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后計(jì)算出所得稅后，把損益憑證刪除掉，計(jì)提了所得稅，再結(jié)轉(zhuǎn)損益
最后做報(bào)表
07/07 17:10
84784951 
07/07 17:11
老師，您的意思是前面結(jié)轉(zhuǎn)損益的那個(gè)憑證，所得稅算出來了就不需要了，是嗎
家權(quán)老師 
07/07 17:14
是的，最后只做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證
84784951
07/07 18:37
老師，我還想問一下，我上個(gè)月有補(bǔ)繳23年的附加稅
做的分錄是借：利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅，借應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅，貸銀行存款
這樣做的話，我利潤表里附加稅的數(shù)據(jù)是不取數(shù)這個(gè)數(shù)據(jù)的吧？
84784951
07/07 18:38
我現(xiàn)在的問題是，上月的利潤表里取數(shù)了我這個(gè)補(bǔ)稅的金額，導(dǎo)致利潤表第三行的營業(yè)稅金及附加，這個(gè)金額不對(duì)了
家權(quán)老師
07/07 18:43
是的，那個(gè)是調(diào)整的以前年度的利潤，本年的利潤表不會(huì)取數(shù)
84784951
07/07 18:47
那為啥我利潤表里把這個(gè)金額也算進(jìn)去啦？我分錄是對(duì)的嗎
家權(quán)老師
07/07 20:05
利潤表不會(huì)取數(shù)的，利潤分配一未分配利潤不是損益類科目。準(zhǔn)是你看錯(cuò)了。
家權(quán)老師
07/07 20:05
只會(huì)體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤
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