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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
無(wú)票收入242966 68，開票收入57977.75，方便這寫一下開票沖無(wú)票的分錄嗎？我以后金額要等于190988.93（無(wú)票收入?開票收入）的金額，我要用這個(gè)金額報(bào)稅，但是分錄不會(huì)寫
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，看條件是開票是上月確認(rèn)過(guò)的無(wú)票收入
借：應(yīng)收賬款 -57977.75 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -57977.75
借：應(yīng)收賬款 242966 68 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 242966 68
07/03 11:31
84785034 
07/03 11:34
開票的做過(guò)賬了，是沖掉馬？然后再紅沖一遍？
廖君老師 
07/03 11:43
您好，是的，就是先把原來(lái)的未開票沖回，再確認(rèn)開票收入，本筆業(yè)務(wù)在本月不影響收入和增值稅
84785034
07/03 11:49
沖銷2次嗎
廖君老師
07/03 11:51
您好，沖一次，我們實(shí)際申報(bào)就是所有的未開票收入，因?yàn)殚_票時(shí)是先按開票金額紅沖未開票收入，再開發(fā)票，本月一正一負(fù)，不影響本期銷售收入的確認(rèn)
84785034
07/03 12:11
那這樣申報(bào)的金額和做賬的金額對(duì)不上了啊
廖君老師
07/03 12:13
您好，當(dāng)然是對(duì)得上的嘛，我們申報(bào)是跟賬走的呀，上月未開票收入正，本月開票了，未開票收入是負(fù)，一個(gè)藍(lán)字正，一個(gè)未開票收入負(fù)，
84785034
07/03 12:14
對(duì)呀，那要怎么沖呢
84785034
07/03 12:14
無(wú)票收入242966 68，開票收入57977.75，方便這寫一下開票沖無(wú)票的分錄嗎？我以后金額要等于190988.93（無(wú)票收入?開票收入）的金額，我要用這個(gè)金額報(bào)稅，但是分錄不會(huì)寫
廖君老師
07/03 12:28
朋友您好，分錄我寫在您另一個(gè)問(wèn)題里了，這個(gè)計(jì)算不對(duì)的，我們申報(bào)是無(wú)票收入242966 68。這是總的收入了，不能減掉開票部分的，欠們是先確認(rèn)未開票收入，在開票月把開票的部分在未開票收入里申報(bào)負(fù)數(shù)，還有藍(lán)字發(fā)票正數(shù)，本月開票業(yè)務(wù)是不影響收入申報(bào)的
84785034
07/03 12:30
為啥不對(duì)呀？我開票的部分不是沖無(wú)票了嗎？
廖君老師
07/03 12:37
您好，因?yàn)橄略麻_票里，我們申報(bào)本月無(wú)票收入里，減了一個(gè)未開票收入了嘛，這樣申報(bào)才能開呀。已經(jīng)減了就不能再減了呀
比如 3月? 未開票10，4月銷售20，開了3月5的發(fā)票，我們4月賬里確認(rèn)未開票收入是20-5=15才對(duì)，這樣您看3和4月收入是10（未開票）+5（開票）+15（未開票）=30
廖君老師
07/03 12:42
您好，我們也是您的方式
收入：截止月末暫估未開票收入，下月全部沖回，開票單獨(dú)做，下月又是截止月末暫估未開票收入，每月滾動(dòng)。
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