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問題已解決
老師，以前的賬實在太亂了，無法查查錯，現(xiàn)在電子稅務(wù)局期末留底進項稅3046.99，賬上留底是1930.24，如何做分錄給調(diào)平，
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您好
請問勾選平臺沒有沒勾選的進項發(fā)票了嗎
06/30 18:34
84785015 
06/30 18:38
勾選平臺現(xiàn)在還有沒勾選的發(fā)票
bamboo老師 
06/30 18:39
那勾選平臺沒有勾選的發(fā)票 有沒有入賬呢？
如果入賬后 但是平臺還沒有勾選 數(shù)據(jù)不一致 正常的哈
84785015
06/30 18:44
查不出來了老師，以前的賬中間有一年沒記，不知道是怎么回事，現(xiàn)在是稅務(wù)局留底大，賬上留底小
bamboo老師
06/30 18:45
借 管理費用 1930.24-3046.99=-1116.75
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 1116.75
那您可以這樣寫分錄調(diào)整
84785015
06/30 18:52
老師，它現(xiàn)在留抵是
借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1930.24
84785015
06/30 18:52
我是不是應(yīng)該也要把1116.75記到，應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅
bamboo老師
06/30 18:53
借?應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1116.75
貸?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 1116.75
那再結(jié)轉(zhuǎn)就好了
84785015
06/30 18:56
老師，為什么貸進項稅額
84785015
06/30 18:58
借:應(yīng)交稅費，轉(zhuǎn)出未見增值稅1116.75
貸 : 利潤分配，未分配利潤1116.75 這樣對嗎，它是21年差錯到現(xiàn)在
后面就正常記賬
bamboo老師
06/30 19:00
請問單位用什么會計準則
您進項稅額跟申報表不一致 應(yīng)該先增加進項稅額 然后再轉(zhuǎn)到留抵
84785015
06/30 19:02
小企業(yè)會計準備
bamboo老師
06/30 19:08
小企業(yè)會計準則? 金額不大 可以直接計入當期的哈
84785015
06/30 19:12
請問老師給寫一下完整分錄。
借現(xiàn)在留底是在借:應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅
bamboo老師
06/30 19:13
借 管理費用 1930.24-3046.99=-1116.75
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 1116.75
借?應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1116.75
貸?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 1116.75
前面兩筆分錄我都寫過了啊
84785015
06/30 19:18
好的，老師，明白了，這樣進項一借一貸沖銷了，然后沖減費用，同步借，，轉(zhuǎn)出未交增值，增加留底對吧
bamboo老師
06/30 19:19
是的? 這樣理解正確的哈
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