00:10:00
問題已解決
老師，請問一下，我們公司的開票收入目前是明確不能收回，我可以先轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，貸應(yīng)收賬款，日后如果又收回了，我再轉(zhuǎn)回，可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，沒問題的哈
06/24 10:02
84784953 
06/24 10:03
這樣稅務(wù)有什么風(fēng)險嗎？
家權(quán)老師 
06/24 10:06
正常申報所得稅就行，先納稅調(diào)增
84784953
06/24 10:24
就是在次年匯算清繳前如果沒有調(diào)回就是調(diào)增企業(yè)所得稅，如果調(diào)回了就按收入-費用交企業(yè)所得稅，是嗎？
家權(quán)老師
06/24 10:31
如果收回了直接調(diào)整利潤，不影響所得稅
84784953
06/24 10:40
老師，你看這樣做對不對：目前先做借：營業(yè)外支出 貸:應(yīng)收帳款。如果匯算清繳前收回了，做借： 營業(yè)外支出（紅字） 貸：應(yīng)收帳款（紅字）；如果沒有收回，就是調(diào)增營業(yè)外支出，是嗎？
家權(quán)老師
06/24 10:43
是的，就是那樣做的
84784953
06/24 16:23
還有一個問題，掛帳多久的應(yīng)收賬款可以這樣做呢？
家權(quán)老師
06/24 16:25
那個是沒有期限的哈。
閱讀 3096
描述你的問題，直接向老師提問
224
意見反饋
