免費(fèi)問答

老師，我采購或者有成本進(jìn)來，直接記到進(jìn)項(xiàng)稅額了，開了銷售發(fā)票就有銷項(xiàng)稅額，再交增值稅勾選進(jìn)項(xiàng)之后:借:銷項(xiàng)稅額 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額 轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交-未交增值稅 交稅的時候 借:未交增值稅 貸:銀行存款 老師，我沒有用到那個科目呢，是我哪個步驟不對，還是哪個步驟少了？

當(dāng)月取得發(fā)票，當(dāng)月認(rèn)證了，可直接按你的分錄處理，是沒問題的

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是當(dāng)月不認(rèn)證勾選，下個月或下下個月勾選抵扣，才用

老師，我有當(dāng)月沒認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)，但是也沒有用到那個科目，我們這邊的會計說也可以不用

是的，也可以不用的。可認(rèn)證時，直接借進(jìn)項(xiàng)

需要勾選的時候再直接: 借:銷項(xiàng)稅額 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額 轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交-未交增值稅 交稅的時候 借:應(yīng)交-未交增值稅 貸:銀行存款 這樣可以嗎

可以的，以上的分錄，可以