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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳的所得稅已經(jīng)支付了，結(jié)轉(zhuǎn)損益在本年利潤，后面需要在本月結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎
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那個不能計入本年的損益，直接調(diào)整利潤分配
06/19 11:06
84784953 
06/19 11:07
就是結(jié)轉(zhuǎn)的時候她自動進(jìn)本年利潤了，那我在后面再做一筆調(diào)整到未分配利潤就可以是嗎
家權(quán)老師 
06/19 11:08
不行，不能計入本年的所得稅費(fèi)用
84784953
06/19 11:10
我不是放所得稅，我是這樣做①借：以前年度損益調(diào)整 33(萬元)
貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交所得稅 33(萬元)
②借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交所得稅 33(萬元)
貸：銀行存款 33(萬元)
那最后一步不是結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？不就自動去本年利潤了嗎？那是不是后面還要做一筆借：利潤分配--未分配利潤 33(萬元)
貸：本年利潤 33(萬元)
家權(quán)老師
06/19 11:14
以前年度損益調(diào)整不會結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的，你的設(shè)置錯誤，是直接計入利潤分配--未分配利潤
84784953
06/19 11:23
那我這個你看看，是已經(jīng)計入本年利潤了是嗎
家權(quán)老師
06/19 11:26
你設(shè)置錯誤了，不能結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤
84784953
06/19 11:29
我問了，系統(tǒng)的說無法修改，讓我手動轉(zhuǎn)到未分配利潤，我想問一下為什么要轉(zhuǎn)到未分配呢
家權(quán)老師
06/19 11:32
那么刪除以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)的金額，直接做憑證結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤
84784953
06/19 11:34
好的，為什么這個調(diào)整必須今年結(jié)轉(zhuǎn)未分配呢
家權(quán)老師
06/19 11:36
那個是調(diào)整年初的利潤分配，不是本年的利潤
84784953
06/19 11:41
有一點(diǎn)我不是很理解，資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤，期末的，每年都有把本年利潤自動算到未分配利潤，而憑證是每年最終才結(jié)轉(zhuǎn)，這是怎么回事呢
家權(quán)老師
06/19 11:44
不用糾結(jié)了，會計制度就是那樣設(shè)計的，照做就行
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