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實(shí)務(wù)
問題已解決
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)備沒有未確認(rèn)融資費(fèi)用科目，融資租賃利息借記財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸記什么科目？
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你好，長(zhǎng)期應(yīng)付款做這個(gè)。
06/13 14:35
84784995 
06/13 14:37
今年做去年的利息發(fā)票也做這個(gè)這個(gè)科目嗎老師
郭老師 
06/13 14:40
你好，當(dāng)時(shí)支付的時(shí)候怎么做的？是長(zhǎng)期應(yīng)付款吧，完整的。
你可以借固定資產(chǎn)
長(zhǎng)期應(yīng)付款，
貸銀行存款
長(zhǎng)期應(yīng)付款按月借長(zhǎng)期應(yīng)付款，
貸銀行存款，
借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸長(zhǎng)期應(yīng)付款。
84784995
06/13 14:42
我接賬之前是財(cái)務(wù)公司做的，他不知道這是融資租賃，所以就沒有做融資租賃的科目，就直接借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款，就沒有長(zhǎng)期應(yīng)付款這個(gè)科目
郭老師
06/13 14:43
那你現(xiàn)在支付了嗎？沒有支付的話，你就用長(zhǎng)期應(yīng)付款。如果支付的話，借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸銀行還款，直接做這個(gè)就行了。
84784995
06/13 14:43
我今年把去年固定資產(chǎn)這一塊重新更正一下可以嗎老師，挺多的
郭老師
06/13 14:43
這個(gè)固定資產(chǎn)它包含著利息嗎？
84784995
06/13 14:44
這個(gè)我不知道，他們這個(gè)銀行對(duì)賬單上的我問老板，他說(shuō)不清楚，廠家的對(duì)接人也說(shuō)不清楚，比較麻煩
郭老師
06/13 14:45
知道你固定資產(chǎn)的原值嗎？如果知道的話，你去看一下他做的賬務(wù)處理里面他給你報(bào)表嗎？
84784995
06/13 14:45
利息是6%，固定資產(chǎn)是13%，所以這個(gè)利息費(fèi)是不是不能并入固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值
84784995
06/13 14:45
知道原值，發(fā)票原值不含利息
郭老師
06/13 14:49
那你看一下，他賬上做的這個(gè)固定資產(chǎn)包含著利息嗎？如果是的話，借財(cái)務(wù)費(fèi)用、長(zhǎng)期應(yīng)付款貸固定資產(chǎn)，把這個(gè)多做的利息紅沖了。
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