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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，一般人企業(yè)月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)稅金，是借銷項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)嗎，他們兩個(gè)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，那個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)出去
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月末銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。需要交稅的話，轉(zhuǎn)出未交增值稅再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
06/13 07:29
84785042 
06/13 07:34
老師，繳稅的話，做的是計(jì)提分錄，對(duì)不，借轉(zhuǎn)出未交貸未交。那這種情況下，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的余額分別轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交，是這個(gè)意思嗎
郭老師 
06/13 07:34
是的對(duì)的，是這個(gè)意思的。
84785042
06/13 07:37
老師，那現(xiàn)在的賬上是銷項(xiàng)有余額，未交增殖有余額，待認(rèn)證稅金有余額，未交和待認(rèn)證都能對(duì)上，就是銷項(xiàng)這個(gè)余額不知道咋回事。這是之前會(huì)計(jì)的賬。這個(gè)是不是錯(cuò)了
郭老師
06/13 07:39
這個(gè)不一定需要去查一下的，你看下每個(gè)月的銷項(xiàng)發(fā)生額和你申報(bào)表里面的是不是一樣
84785042
06/13 07:48
老師，那我不管她這個(gè)，我就是每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的發(fā)生，都像我理解的那么轉(zhuǎn)，對(duì)不
郭老師
06/13 07:52
是的對(duì)的，是這么理解的。
84785042
06/13 07:58
老師我還想問下，每月其他應(yīng)收款保險(xiǎn)個(gè)人這個(gè)明細(xì)科目，是不是不應(yīng)該有余額？
郭老師
06/13 08:03
如果是你們當(dāng)月繳納這個(gè)月的，然后下一個(gè)月從工資里扣除，會(huì)有余額的。你扣除了之后，才能沒有余額。
84785042
06/13 08:21
那當(dāng)月發(fā)工資時(shí)，保險(xiǎn)其他應(yīng)收款個(gè)人部分也扣了，老師
郭老師
06/13 08:24
哦，那就應(yīng)該沒有余額的。
84785042
06/13 08:25
老師，對(duì)于會(huì)計(jì)之前科目余額數(shù)額不對(duì)的，我不用管是不，我就接著做就行
郭老師
06/13 08:28
對(duì)的是的，但是不對(duì)的。你可以在后期接手之后調(diào)整，
你不能動(dòng)人家之前的賬務(wù)處理
84785042
06/13 11:16
好的老師
郭老師
06/13 11:26
不用客氣，工作愉快
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