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您好老師，我支付境外一筆服務(wù)費，包含代扣代繳增值稅、附加稅，分錄要怎么做呢，
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您好代扣代繳增值稅：借：應(yīng)交稅費-代扣代交增值稅，貸：銀行存款。代扣代繳的增值稅可以抵扣進項，因此還有一筆借：應(yīng)交增值稅-進項稅，貸：應(yīng)交稅費-代扣代交增值稅；代扣代繳附加稅：借：應(yīng)交稅費-代扣代交城建稅/教育費附加/地方教育費附加，貸：銀行存款借：費用，貸：應(yīng)交稅費-代扣代交城建稅/教育費附加/地方教育費附加
2024 06/08 16:55
84785046 
2024 06/08 17:01
這分錄不太明白，我沒有抵扣進項
小鎖老師 
2024 06/08 17:04
是具體不理解哪一步呢？
84785046
2024 06/08 17:08
就是我沒有抵扣進項，服務(wù)費中包含了稅款，我還要做 代扣代繳的增值稅可以抵扣進項，因此還有一筆借：應(yīng)交增值稅-進項稅，貸：應(yīng)交稅費-代扣代交增值稅 這個分錄嗎
小鎖老師
2024 06/08 17:10
沒有進項的話，這個是不需要做這一筆就行
84785046
2024 06/08 17:12
我做的是 1、 借：境外服務(wù)費-管理費用-服務(wù)費 貸：應(yīng)付賬款 2、借：支付服務(wù)費--應(yīng)付賬款 貸：銀行存款
3、借：支付代扣代繳增值稅、附加稅 貸：銀行存款 4、結(jié)轉(zhuǎn)：借：結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅、稅金及附加 貸：應(yīng)交增值稅、附加稅
小鎖老師
2024 06/08 17:13
這不是就少了進賬的那個，其他都有
84785046
2024 06/08 17:13
老師您幫忙看下我這樣做是對的嗎？
小鎖老師
2024 06/08 17:13
是對的，就少了一個進項稅的
84785046
2024 06/08 17:14
哪一步少了進項稅額呀，您幫忙列個分錄給我可以嗎，謝謝
小鎖老師
2024 06/08 17:15
就是和我的相比，少了個進項稅，你沒有的話就別做就行
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