00:10:00
問題已解決
老師，我們是生產(chǎn)型的出口企業(yè)，我們也有內(nèi)銷也有出口，出口的訂單中原材料有開普票的情況，像我們這種情況可以退稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
出口的訂單中原材料有開普票的情況 普通發(fā)票不能退稅 專票的稅額可以申請退稅
06/05 15:11
84785028 
06/05 15:14
老師，我是這樣理解申報退稅的時候，只要有留底的進項稅額就可以退稅是嗎？
bamboo老師 
06/05 15:15
只要有留底的進項稅額就可以退稅 是的
84785028
06/05 15:17
好的，老師如果我們的內(nèi)銷大于出口，沒有留底的話，我已經(jīng)開了零稅率的免稅發(fā)票，該如何處理
bamboo老師
06/05 15:17
沒有留底的話??已經(jīng)開了零稅率的免稅發(fā)票 那就不申請退稅啊
84785028
06/05 15:20
老師如果走免稅不退稅的話，是不是進項要轉(zhuǎn)出，免稅的要附加稅
bamboo老師
06/05 15:22
是的 減免的增值稅對應(yīng)的城建稅 附加稅要算的?
84785028
06/05 15:24
老師，如果走免稅的話，怎么申報，這個進項稅額根據(jù)什么比例轉(zhuǎn)出
bamboo老師
06/05 15:26
根據(jù)免稅對應(yīng)的進項稅額 能區(qū)分嗎
不能區(qū)分的話 要按照應(yīng)稅收入跟 免稅收入的比例計算對應(yīng)的進項稅額轉(zhuǎn)出
84785028
06/05 15:29
老師，能稍微舉例說明一下嗎？因為我不知道該對應(yīng)什么時候的進項，還有應(yīng)稅收入和免稅收入，可能理解性有點兒差
bamboo老師
06/05 15:30
比如內(nèi)銷100萬 外銷免稅50萬?
進項稅額30萬
那進項稅額轉(zhuǎn)出30*50/(100+50)=10
84785028
06/05 15:34
老師，這個內(nèi)銷收入還有外銷收入，還有進項稅額都是申報所屬期取數(shù)是嗎？我想問的是這個
bamboo老師
06/05 15:36
是的?都是申報所屬期取數(shù)
閱讀 10637
描述你的問題，直接向老師提問
456
意見反饋
