免費問答

同學你好！ 你這樣理解： 第1問， 1）?我現(xiàn)在手頭有30萬USD?,那么，就是和會計上的記賬是一樣的，就是要把它折算成RMB，因此， 6/1時，會計處理為： 借：銀行存款-USD????30萬USD*6.8=204 貸：應(yīng)收賬款?????204 此處的6.8就是記賬匯率。 2）這一步，在財管上，就把它看作是?買入了美元，實際上，就是?你的正好擁有了這個30萬USD,把它兌換成RMB值多少錢。 3）12/1時，我要到銀行去結(jié)匯，此時，銀行的匯率=6.85 借：銀行存款-RMB?????30萬USD*6.85=205.5 貸：銀行存款-USD????30萬USD*6.8=204 ??財務(wù)費用?????1.5 是不是相當于獲利?1.5萬元RMB。 4）但是，因為不知道?12/1?號，這天，匯率到底是多少， 在6/1號時，我到期貨市場上，進行匯率交易。 這一筆是真正意義的?虛擬?動作，實際上只是簽訂了一個合同，什么也沒做 5）在期貨市場上，6/1的匯率是6.83 因此，這個?30萬USD?在期貨市場上，如果兌換成RMB時，它值多少錢呢，我們?nèi)ビ嬎阋幌?30*6.83=204.9。??此時，我就和銀行說，把這個204.9的RMB?給我存好，我要在12/1時，用來買30萬元USD 6）到了12/1號時，匯率漲了，30萬USD?在期貨市場上，相當于=30*6.85=205.5萬RMB了， 那么，我要拿錢給銀行205.5萬元，?上面銀行給我保留的是?204.9.???是不是就相當于虧了0.6萬元 兩邊加起來，一共賺了=1.6-0.6=1萬元 7）如果沒有期貨市場，我可以多賺一點， 有了，反而少賺了， 但是，這是因為匯率漲了，如果匯率跌了，那么，我就會少虧一點， 8）你的第2題，就是相反的業(yè)務(wù)