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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，想請(qǐng)教一下就是去年賬上好幾個(gè)月的成本結(jié)轉(zhuǎn)的和庫上的金額不一致，今年應(yīng)該怎樣調(diào)整呀
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您好，這個(gè)的話，是除非，做盤虧的，多余那部分，或者是未開票收入
05/23 13:33
84784984 
05/23 14:00
謝謝老師 可以具體一點(diǎn)么 這個(gè)我沒有理解
小鎖老師 
05/23 14:01
就說，現(xiàn)在的話，不是實(shí)際庫存和賬上不一樣嗎，應(yīng)該是實(shí)際少了吧
84784984
05/23 14:05
對(duì)，庫存少一點(diǎn)，就只之前結(jié)轉(zhuǎn)的金額不對(duì)
小鎖老師
05/23 14:07
對(duì)，所以和賬上不一樣那部分，做實(shí)際盤虧
84784984
05/23 14:12
謝謝老師 這個(gè)做賬要怎么做呢
小鎖老師
05/23 14:14
企業(yè)發(fā)生存貨盤虧時(shí)，借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢，貸：原材料（庫存商品等科目）；企業(yè)查明盤虧原因并經(jīng)過批準(zhǔn)后，結(jié)轉(zhuǎn)存貨盤虧時(shí)，借：管理費(fèi)用 其他應(yīng)收款 營業(yè)外支出，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢
84784984
05/23 14:17
就是不能直接把少結(jié)轉(zhuǎn)的那部分成本在結(jié)轉(zhuǎn)是吧
小鎖老師
05/23 14:18
嗯對(duì)，這個(gè)是不建議的
84784984
05/23 14:47
謝謝老師，就是有的時(shí)候可能某個(gè)存貨多結(jié)轉(zhuǎn)了，可能有的時(shí)候某個(gè)存貨就少結(jié)轉(zhuǎn)了，總數(shù)是少了，這種是不是得分開做，盤盈和盤虧都要做
小鎖老師
05/23 14:48
嗯對(duì)，這樣的話是分開處理的
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