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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，請(qǐng)問我們有一筆2022年的50萬款是歸還銀行本金卻錯(cuò)記成的利息支出。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)要怎樣做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你當(dāng)時(shí)做的時(shí)候是做的什么憑證？
怎么做的憑證？
05/22 16:54
84784983 
05/22 16:55
2022年做的時(shí)候是借：利息支出50萬，貸：銀行存款50萬。
宋生老師 
05/22 16:58
您好，一級(jí)科目你是用的哪一個(gè)？財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎？
84784983
05/22 17:07
是的，一級(jí)科目用財(cái)務(wù)費(fèi)用。
宋生老師
05/22 17:10
你好這樣子的話要用到以前年度損益調(diào)整才對(duì)。
借長期借款等，貸以前年度損益調(diào)整
84784983
05/23 08:40
老師您好，那做以前年度損益調(diào)整那所得稅要怎么弄？要補(bǔ)所得稅嗎？
宋生老師
05/23 08:41
你好！這個(gè)是看匯算清繳的時(shí)候是不是要補(bǔ)所得稅？
如果最終我有盈利，就要補(bǔ)
84784983
05/23 09:09
那我現(xiàn)在要不要先計(jì)提，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 50萬×15%。
宋生老師
05/23 09:11
你好，你確認(rèn)要補(bǔ)，就計(jì)提。否則不用
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