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問題已解決
請(qǐng)問老師，公司注銷，需要填寫清算所得稅申報(bào)表，像清算費(fèi)用這些怎么填寫呢
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你好同學(xué)！清算費(fèi)用包括清算組人員工資、辦公費(fèi)、公告費(fèi)、差旅費(fèi)、訴訟費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、公證費(fèi)、財(cái)產(chǎn)估價(jià)費(fèi)和變賣費(fèi)等，如果沒有，填寫0
05/21 09:34
84784986 
05/21 09:37
老師，資產(chǎn)處置損益明細(xì)表里需要填貨幣資金，應(yīng)收賬款等資產(chǎn)科目，負(fù)債清償損益明細(xì)表需要填各負(fù)債科目，這些是根據(jù)賬上的數(shù)據(jù)來(lái)填寫嗎
小碧老師 
05/21 10:07
這些是根據(jù)實(shí)際的情況來(lái)填寫的
與賬上可能不一致
84784986
05/21 10:10
填寫的是截止到注銷當(dāng)月的數(shù)據(jù)，對(duì)嗎
小碧老師
05/21 10:16
可以的，同學(xué)，一般是到清算結(jié)束日
84784986
05/21 11:30
老師，請(qǐng)問剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表怎么填呢，里面涉及資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值、職工工資這些
小碧老師
05/21 11:38
財(cái)產(chǎn)計(jì)算=所有的現(xiàn)金+預(yù)計(jì)可以變現(xiàn)的價(jià)值（比如把電腦買了100元），分配就按你們預(yù)計(jì)要分配的金額來(lái)填寫呀，但有先后順序，應(yīng)先支付清算費(fèi)用，然后是稅款，然后到職工工資，歸還債務(wù)，最后還有剩余的分給股東。
84784986
05/21 11:43
這個(gè)財(cái)產(chǎn)計(jì)算是按賬上數(shù)據(jù)填嗎，比如賬上有點(diǎn)資金但是還有其他應(yīng)付款，實(shí)際上所有者權(quán)益是負(fù)數(shù)，這種剩余財(cái)產(chǎn)也是負(fù)的了，是這個(gè)意思嗎
小碧老師
05/21 11:44
不是，按實(shí)際的，你確認(rèn)能收回就填寫，收不回就不用填寫。清算就是看你實(shí)際還有多少錢可以分配的
84784986
05/21 11:48
老師，資產(chǎn)處置損益表上和負(fù)債清償損益表都有填賬面價(jià)值那一欄，也有計(jì)稅基礎(chǔ)一欄和可變現(xiàn)價(jià)值一欄，這個(gè)賬面價(jià)值那里是不是需要填賬上數(shù)據(jù)呢
小碧老師
05/21 14:42
是的，賬面價(jià)值就填寫賬上的數(shù)據(jù)。
84784986
05/21 16:18
老師，如果剩余財(cái)產(chǎn)為負(fù)數(shù)了（資產(chǎn)總額小于負(fù)債總額），那在填寫剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算表的時(shí)候，是填寫負(fù)數(shù)還是填0呢
小碧老師
05/21 16:25
填寫負(fù)數(shù)，如果通過(guò)不了會(huì)提示你的
84784986
05/21 16:35
好的，謝謝老師！
小碧老師
05/21 16:37
不客氣哈，工作愉快！
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