00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
外貿(mào)企業(yè)有內(nèi)銷的情況下，那收到的租金專用發(fā)票還有測試費(fèi)用專票，可以抵扣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
可以抵扣
05/20 10:20
84784966 
05/20 10:21
確定嗎老師？租金跟測試費(fèi)用不是這批貨的直接關(guān)聯(lián)。外貿(mào)企業(yè)也有出口的。有一批貨是作為內(nèi)銷申報(bào)繳稅這樣。也可以抵扣嗎
小菲老師 
05/20 10:22
同學(xué)，你好
收到的租金專用發(fā)票還有測試費(fèi)用專票全部為內(nèi)銷服務(wù)，就可以抵扣
84784966
05/20 10:48
怎么判斷全部為內(nèi)銷服務(wù)呢老師？比如月租金是1萬。一個(gè)月內(nèi)有內(nèi)銷也有外銷。這樣情況下收到的租金專用發(fā)票可以抵扣嗎？
小菲老師
05/20 10:50
同學(xué)，你好
怎么判斷全部為內(nèi)銷服務(wù)呢老師？
比如這個(gè)租金存放的貨物都是內(nèi)銷的貨物
84784966
05/20 10:52
那像我剛說的那種，這個(gè)租金只是辦公室用的，貨物并沒有在辦公室呀老師。
小菲老師
05/20 10:55
同學(xué)，你好
如果你不能明確區(qū)分，那就不能抵扣
84784966
05/20 11:11
像這種如果不能抵扣，應(yīng)該在申報(bào)表多少欄填入？外貿(mào)企業(yè)。
小菲老師
05/20 11:12
同學(xué)，你好
當(dāng)作普通發(fā)票做賬
84784966
05/20 11:13
已經(jīng)勾選抵扣了，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出。應(yīng)該再哪一欄填入？
小菲老師
05/20 11:14
同學(xué)，你好
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄
84784966
05/20 11:15
我知道老師。是在附表二里面的第幾項(xiàng)填入？
小菲老師
05/20 11:16
增值稅納稅申報(bào)表中附表二中的“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”（第11項(xiàng)）
84784966
05/20 11:17
那11欄寫的是外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明，老師
小菲老師
05/20 11:19
同學(xué)，你好
你的附表二，截圖給我看一下
84784966
05/20 11:21
老師請(qǐng)看。
小菲老師
05/20 11:25
同學(xué)，你好
本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
有：第23b欄“其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形”？
84784966
05/20 11:33
有的老師。
小菲老師
05/20 12:12
同學(xué)，你好
填在這一欄
閱讀 9034
描述你的問題，直接向老師提問
107
意見反饋
