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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，月末一般納稅人和小規(guī)模納稅人增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄分別怎么做
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你好，小規(guī)模的，如果季度30萬以內(nèi)不需要繳納增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入。
如果需要交稅的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。
05/14 17:35
郭老師 
05/14 17:36
幾月份開的信息表，幾月份進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，次月申報(bào)。已讀
2024-05-14 17:08
郭老師
05/14 17:36
第二個(gè)回復(fù)忽略就可以的
不是給你
郭老師
05/14 17:36
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
84784997 
05/14 17:40
小規(guī)模納稅人如果需要繳納增值稅不用在當(dāng)季度計(jì)提，下個(gè)季度繳納后直接借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸 銀行存款 就可以了嗎
郭老師
05/14 17:41
是的，是的。因?yàn)樗_認(rèn)收入的時(shí)候就已經(jīng)分出了增值稅。
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