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問題已解決
老師，公司在23年12月支付了24年4月-6月房租，當(dāng)時沒有收到發(fā)票分錄記為了： 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 4月收到了專票現(xiàn)在做4月房租分攤，請問會計分錄應(yīng)該怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借長期待攤費用 貸，預(yù)付賬款 攤銷4月的費用 借，管理費用 貸，長期待攤費用
05/13 17:54
84784983 
05/13 17:55
專票的稅金部分應(yīng)該怎么放呢
王璐璐老師 
05/13 18:17
你好，借長期待攤費用 貸，預(yù)付賬款 應(yīng)交稅費 做到這里哈
84784983
05/13 18:22
老師，我理解是長期待攤費用應(yīng)該把價稅拆分開，不然后期做每月分攤的金額還是含稅金額吧？
借：長期待攤費用
應(yīng)交稅費-待認證進項
貸：預(yù)付賬款
每月分攤計
借：管理費用-房租
待：長期待攤費用
王璐璐老師
05/13 18:23
你好，如果是每個月把稅額也分攤，也可以的呀，只是會麻煩一點，看你們自己的，都可以的
84784983
05/13 18:24
好的，謝謝老師
王璐璐老師
05/13 18:24
加油，等你的好評哦
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