問題已解決
老師,公司在23年12月支付了24年4月-6月房租,當時沒有收到發(fā)票分錄記為了: 借 預付賬款 貸 銀行存款 4月收到了專票現在做4月房租分攤,請問會計分錄應該怎么做呢?
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速問速答你好,借長期待攤費用 貸,預付賬款 攤銷4月的費用 借,管理費用 貸,長期待攤費用
05/13 17:54
84784983
05/13 17:55
專票的稅金部分應該怎么放呢
王璐璐老師
05/13 18:17
你好,借長期待攤費用 貸,預付賬款 應交稅費 做到這里哈
84784983
05/13 18:22
老師,我理解是長期待攤費用應該把價稅拆分開,不然后期做每月分攤的金額還是含稅金額吧?
借:長期待攤費用
應交稅費-待認證進項
貸:預付賬款
每月分攤計
借:管理費用-房租
待:長期待攤費用
王璐璐老師
05/13 18:23
你好,如果是每個月把稅額也分攤,也可以的呀,只是會麻煩一點,看你們自己的,都可以的
84784983
05/13 18:24
好的,謝謝老師
王璐璐老師
05/13 18:24
加油,等你的好評哦
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