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問題已解決
我們預(yù)收租賃費，同時做了價稅分離一貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅銷項稅，但我上任財務(wù)3月份做了確認收入，借：應(yīng)收帳款（預(yù)收轉(zhuǎn)入），貨：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅銷項稅，貸結(jié)算價款，我感覺應(yīng)交增值稅銷項稅重復了，但我4月份開具了發(fā)票（確認以入這塊），如何做帳務(wù)處理？
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你好，那你看一下他申報的時候申報重復了嗎？
05/13 10:30
郭老師 
05/13 10:30
如果沒有重復的話，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項待結(jié)算價款。
84784957 
05/13 10:31
我4月本月有留抵退稅，收到退稅款，借：銀行收款，貸：應(yīng)交稅金一留抵退稅，同時借：應(yīng)交稅金一留抵退稅，貸：應(yīng)交稅金一進項稅轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，分錄對嗎？
郭老師
05/13 10:32
記得可以這么做的。
郭老師
05/13 10:32
可以的，可以這么做的。
84784957
05/13 10:38
那問題1是借：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅銷項待結(jié)結(jié)算價款，貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅銷項稅？
郭老師
05/13 10:39
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項
貸結(jié)算價款
84784957
05/13 11:10
對，我寫反了，貸：580101結(jié)算價款，這樣最終應(yīng)收帳款等于結(jié)算價款了？
郭老師
05/13 11:23
對呀，是啊，我上面已經(jīng)給你回復了。咱可以不催問行嗎？我上面給你寫了，你按照正確的來填寫就行。
郭老師
05/13 11:23
你做錯了，
我就給你改成正確了，
你不用再重新問了。
84784957
05/13 11:27
就是問題1里確認結(jié)算收入的分錄，原來確認結(jié)算價款憑證，借：應(yīng)收帳款，貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅銷項稅，貸：580101結(jié)算價款，我用開具發(fā)票，借：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅銷項稅，貨：結(jié)算價款嗎？（580101結(jié)算價款）
郭老師
05/13 11:35
對的是的，你不是說他的增值稅多確認了嗎？你已經(jīng)做了增值稅，現(xiàn)在再做一次不就重復了。
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