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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，費(fèi)用報銷，付款時沒有憑證，如何做賬，等票到了再如何做賬，請寫一下分錄
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你好，付款時做其他應(yīng)收款，發(fā)票來了借記費(fèi)用貸記其他應(yīng)收款就可以
05/08 20:35
84785015 
05/08 20:40
無票就不入費(fèi)用了嗎
耿老師 
05/08 20:41
你好，真實(shí)業(yè)務(wù)的話可以入費(fèi)用，你不是說后期員工提供發(fā)票嗎？未取得合規(guī)發(fā)票的話，這一部分費(fèi)用不可以企業(yè)所得稅前抵扣，匯算清繳的時候要做利潤調(diào)增
84785015
05/08 20:44
如果發(fā)生了真真實(shí)的費(fèi)用支出，但是無票，應(yīng)該如何做賬？
耿老師
05/08 20:51
你好！按實(shí)際業(yè)務(wù)計入相關(guān)費(fèi)用，匯算清繳的時候做利潤調(diào)增
84785015
05/08 20:53
就是雖然無票，但是做的時候，還是借管理費(fèi)用，貸銀行同款，對嗎
耿老師
05/08 20:55
你好！是的，可以這樣處理
84785015
05/08 21:35
那后期如果票到了再怎么做賬務(wù)處理
耿老師
05/08 21:35
你好！不跨年原分錄紅字沖回在做藍(lán)字正確的
84785015
05/09 07:40
老師，跨年怎么辦
耿老師
05/09 08:01
通過以前年度損益調(diào)整，但如果是匯算清繳后取得，就不可以再抵扣了
耿老師
05/09 08:02
所以如果可以確定能取得發(fā)票的話，先記錄其他應(yīng)收款，等發(fā)票來了再報銷進(jìn)費(fèi)用
84785015
05/09 08:02
老師，麻煩寫一下通過以前年度損益調(diào)整的分錄，這樣寫還需要改報表嗎
耿老師
05/09 08:10
你好，一般通過以前年度損益調(diào)整的話，就不能更改申報期報表了
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