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問題已解決
老師，你好！請問一下分公司要注銷，資產(chǎn)和應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款已經(jīng)調(diào)平了。其他應(yīng)付款還欠法人20萬左右。這個款要怎么調(diào)平呢
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借其他應(yīng)付款
貸營業(yè)外收入。
05/08 18:21
84785045 
05/08 18:32
分公司的話，這個不是需要交所得稅嗎
84785045
05/08 18:33
我看了一下，要25％繳納
郭老師 
05/08 18:35
你好，你們單位有利潤嗎？如果有利潤的話，那你看一下其他的哪個科目還有余額。
84785045
05/08 18:35
是虧損的
84785045
05/08 18:37
其他科目都沒有余額了
84785045
05/08 18:37
欠法人20萬
郭老師
05/08 18:41
你好，那就不影響你澆水的。
郭老師
05/08 18:41
你好，那就不影響你交稅的。
84785045
05/08 18:42
您的意思是做營業(yè)外收入是不需要繳納稅款的是嗎
郭老師
05/08 18:44
你好，最后沒有盈利的不需要交稅。
郭老師
05/08 18:44
看你的是企業(yè)整體，他不是看一筆業(yè)務(wù)。
84785045
05/08 19:13
從利潤表來說，應(yīng)該要交吧。當(dāng)期損益
郭老師
05/08 19:14
你好，之前年度有虧損的，可以彌補虧損不是嗎？
84785045
05/08 19:16
彌補以前年度虧損要第四季度才能體現(xiàn)吧
郭老師
05/08 19:18
不是季度預(yù)繳就可以彌補
84785045
05/08 19:26
老師，能不能再匯算清繳的時候做一筆營業(yè)外收入。
郭老師
05/08 19:32
可以的，可以這么做的
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