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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，賬上未交增值稅余額為借方353，實(shí)際上未交增值稅為2，該如何調(diào)整？
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同學(xué)你好
為啥會(huì)有差額
勾選了進(jìn)項(xiàng)沒有做嗎
05/08 10:17
84784997 
05/08 10:18
未交增值稅余額借方353，實(shí)際現(xiàn)在余額為0，是之前欠稅好久，現(xiàn)在補(bǔ)上了，就有差異了
84784997
05/08 10:18
我怎么調(diào)整為0
樸老師 
05/08 10:22
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 353??
貸：銀行存款/現(xiàn)金 353
這是交稅的分錄
84784997
05/08 10:29
老師，你這是錯(cuò)的，未交增值稅本來就在借方353
84784997
05/08 10:30
這是交完稅之后結(jié)轉(zhuǎn)稅金產(chǎn)生的差異
樸老師
05/08 10:30
你交完之后借方還有余額353嗎
84784997
05/08 11:55
是的，現(xiàn)在怎么調(diào)整為0
樸老師
05/08 11:58
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
借銷項(xiàng)
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
這樣一步一步?jīng)_
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