免費問答

出納工作職責： 1.現(xiàn)金和銀行收付：負責公司日常的現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務。 2.日記賬登記：及時準確地登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。 3.資金報表：編制并上報資金情況表，包括日、周、月報表。 4.銀行對賬：定期與銀行對賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 5.票據(jù)管理：負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)等的管理。 6.工資發(fā)放：協(xié)助人事部門編制工資表并發(fā)放工資。 7.費用報銷：審查單據(jù)并按流程完成費用報銷。 8.財務印章保管：保管財務印章及有關票據(jù)。 9.外勤工作：負責銀行及工商的外勤工作。 10.其他任務：完成部門領導分配的其他財務任務。 出納可能面臨的風險點： 1.現(xiàn)金管理風險：出納人員接觸大量現(xiàn)金，容易面臨現(xiàn)金丟失、盜竊等風險。 2.票據(jù)和印章管理風險：如果管理不善，可能導致票據(jù)或印章被濫用。 3.銀行賬戶風險：銀行賬戶的管理不善可能導致資金被非法轉(zhuǎn)移。 4.支付風險：未收到貨款時先開發(fā)票，可能面臨被賴賬的風險。 5.稅務風險：發(fā)票管理不善可能導致稅務問題。 6.內(nèi)部控制風險：缺乏有效的內(nèi)部控制可能導致財務錯誤或舞弊。 7.法律風險：出納人員可能因被脅迫或有意或無意參與經(jīng)濟貪腐而發(fā)生犯罪的風險。 8.專業(yè)技能風險：專業(yè)技能較低可能導致未能很好地按照相關規(guī)定辦理業(yè)務。 9.信息安全風險：涉及財務信息的保密性，防止信息泄露。 10.審計風險：審計過程中可能發(fā)現(xiàn)的出納操作不當或錯誤。