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問題已解決
老師，一般納稅人月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅問題，比如4月銷項(xiàng)10，進(jìn)項(xiàng)12， 1. 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出末交增值稅12 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）12 2．結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出末交增值稅10 這樣就可以嗎，余額體現(xiàn)在轉(zhuǎn)出未交增值稅里，需要再做個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面嗎
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需要再做一個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面
05/01 16:00
84784996 
05/01 16:10
就是當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷售也要做那3筆分錄嗎
王曉曉老師 
05/01 18:16
不用，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就不需要問這些分錄了
84784996
05/01 18:21
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)只做 這筆嗎
借：應(yīng)交稅費(fèi)一末交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出末交增值稅
王曉曉老師
05/01 18:24
這三個(gè)分錄都不用做了
84784996
05/01 18:29
這樣子留抵的稅額體現(xiàn)在應(yīng)交增值稅里也不用結(jié)轉(zhuǎn)？下期要繼續(xù)抵銷項(xiàng)要手動(dòng)再結(jié)轉(zhuǎn)嗎
王曉曉老師
05/01 20:59
是的，就是這樣子的了
84784996
05/01 21:13
借：應(yīng)交稅費(fèi)一末交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出末交增值稅 直接用這個(gè)分錄嗎
王曉曉老師
05/01 21:48
不是本月進(jìn)大于銷項(xiàng)就啥都不做，等下個(gè)銷大于進(jìn)了，就做三個(gè)分錄
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