免費(fèi)問答

要做一筆其他業(yè)務(wù)收入，同時(shí)再做一筆其他業(yè)務(wù)成本，， （銷售額是88.50，銷項(xiàng)稅是11.50），這個(gè)要怎么做分錄

借應(yīng)收賬款 貸其他業(yè)務(wù)收入88.5應(yīng)交稅費(fèi)。11.5 咱成本是哪方面的？是銷售商品的嗎？

是的 ，老師 借 其他應(yīng)收 100 貸 其他業(yè)務(wù)收入 88.5 貸 銷項(xiàng)稅 11.5 借 其他業(yè)務(wù)收入88.5 貸 其他應(yīng)收 100 這個(gè)第二部其他應(yīng)收100，借貸不相等，還是說轉(zhuǎn)成本的第二部分貸方不對(duì)

第1個(gè)科目用應(yīng)收賬款，然后收入的分錄是對(duì)的。 結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，借其他業(yè)務(wù)成本 ，貸庫存商品。

老師，是這樣，是屬于代收代付，收到平臺(tái)打款后再重新支付給業(yè)主 在上個(gè)月，我做了一筆收入和成本，按6的稅率做的 （借 銀行存款 ，貸 其他業(yè)務(wù)收入，貸 銷項(xiàng)稅； 借 其他業(yè)務(wù)成本， 貸 其他應(yīng)付款 ） 然后這個(gè)在報(bào)稅時(shí)發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題，就是餐廳在開票時(shí)有一部分是13的稅率開票，，，那這樣就產(chǎn)生了一個(gè)這樣的差額（限額額88.5，稅額11.5） 這個(gè)差額部分我需要怎么去確認(rèn)收入再做其他業(yè)務(wù)成本支出呢

要是代收代付是不確認(rèn)收入的記往來。 因?yàn)槲仪懊鎲柲愕氖卿N售商品收入，你說是我才給你寫的那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄

因?yàn)槟汩_錯(cuò)稅率了，然后這個(gè)收入和稅額都多了對(duì)吧？ 后面把開錯(cuò)的開紅字發(fā)票紅沖收入那個(gè)分錄。

開紅字發(fā)票紅沖收入多記的收入和成本都紅沖。

那可以直接調(diào)賬嗎？

可以的，開紅字發(fā)票紅沖收入就是調(diào)賬了。

需要把多開發(fā)票的紅沖開紅字發(fā)票。

老師，那這個(gè)多做的銷售額88.5和少做的銷項(xiàng)稅應(yīng)該怎么調(diào)整

老師，那這個(gè)多做的銷售額88.5和少做的銷項(xiàng)稅11.5元，應(yīng)該怎么調(diào)整

整體開一個(gè)紅字發(fā)票，把原來的金額全部紅沖。開一個(gè)正確的發(fā)票，按正確發(fā)票入賬是這樣的。

就這樣整體紅沖再按發(fā)票入賬就不用調(diào)整差額了。

好的，謝謝老師

不客氣，祝工作學(xué)習(xí)愉快問題解決請(qǐng)好評(píng)謝謝