免費(fèi)問答

老師這個錢是之前疫情時已經(jīng)退到賬了，然后去年補(bǔ)交了163.39增值稅，現(xiàn)在的數(shù)就變成10148.64了，不知道要怎么調(diào)一致了？

你好，查一下到賬的憑證怎么做的? ? ?申請的時候有沒有轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)收留抵稅額退稅款， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—留抵稅額退稅。 收到實(shí)際退稅后： 借：銀行存款， 貸：應(yīng)收留抵稅額退稅款。 還有一種，實(shí)際收到的時候直接? 借：銀行存款? ? 貸：應(yīng)該稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（留底退稅）

實(shí)際收到的時候直接? 借：銀行存款? ? 貸：應(yīng)該稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（留底退稅） 你好老師，是直接做的這個

老師，當(dāng)時做的兩筆，一筆是上面那樣，還有一筆借：銀行存款 ?貸：應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

借：銀行存款? ? 貸：應(yīng)該稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（留底退稅） 借：銀行存款 ?貸：應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 做的這2筆嗎？這樣做，銀行只收到一筆，這樣銀行賬怎么對上的？要么不是同一筆金額，如果只做一筆，應(yīng)交稅費(fèi)也是對的

是的老師，是兩筆金額

到賬的也是2筆對吧，那這樣做總的應(yīng)該稅費(fèi)是對的，只需要把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出調(diào)到留底退稅一起，其他的不用動

是的老師，到賬是兩筆，麻煩您幫忙出一下詳細(xì)的分錄，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)和已交稅金是不是也要調(diào)平，謝謝老師

按照舊的會計(jì)準(zhǔn)則，這樣做也沒有錯，都是留底退稅就做一筆? 借：應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 貸：應(yīng)該稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（留底退稅），這樣調(diào)的目的是把留底退稅調(diào)到一起 如果進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都要調(diào)平，就是按照現(xiàn)在的會計(jì)準(zhǔn)則? 借：應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)），應(yīng)交稅費(fèi)（留底退稅），貸：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）?? 調(diào)后再看下余額平不平