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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)一下老師，匯算清繳的A105070：捐贈(zèng)支出及納稅調(diào)整明細(xì)表和A105120：貸款損失準(zhǔn)備金及納稅調(diào)整明細(xì)表，這兩個(gè)表是要什么情況下才要填寫(xiě)的呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
第一個(gè)你有捐贈(zèng)，
只要你有捐贈(zèng)，就需要填寫(xiě)，不管允不允許抵扣
2024 04/24 17:45
郭老師 
2024 04/24 17:46
第二個(gè)
發(fā)生貸款損失準(zhǔn)備金的金融企業(yè)、小額貸款公司的納稅人需要填報(bào)，
84785024 
2024 04/24 17:52
那么我們公司是賣貨的，公司進(jìn)口一些貨物免費(fèi)贈(zèng)送給國(guó)內(nèi)的客戶公司，這個(gè)要申報(bào)嗎？？？？還有一個(gè)是公司的貨物管理不善損失了，要填寫(xiě)匯算清繳的表嗎
郭老師
2024 04/24 17:54
你帳上做的收入嗎？帳上做了收入不需要填寫(xiě)，如果沒(méi)有做收入的話，需要填寫(xiě)視同銷售明細(xì)表
貨物管理不善的填寫(xiě)105090這個(gè)表格
84785024
2024 04/24 17:56
公司進(jìn)口一些貨物免費(fèi)贈(zèng)送給國(guó)內(nèi)的客戶公司，賬上做了視同銷售了，也申報(bào)增值稅了，
郭老師
2024 04/24 17:56
那就不需要單獨(dú)填寫(xiě)了
84785024
2024 04/24 18:13
但是這個(gè)貨物損失，我們也在賬上做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，而且賬上也把貨物損失計(jì)入帶處理財(cái)產(chǎn)損益了，那么現(xiàn)在做匯算清繳也要填寫(xiě)表嗎？
郭老師
2024 04/24 18:22
對(duì)的是的，只要損失的都要填寫(xiě)
84785024
2024 04/24 18:23
那么免費(fèi)贈(zèng)送的不用填寫(xiě)這個(gè)A105010： 視同銷售和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表
郭老師
2024 04/24 18:24
不需要了
已經(jīng)做了收入
84785024
2024 04/24 18:42
那么貨物損失了，我要看那個(gè)科目的明細(xì)表填寫(xiě)呢
郭老師
2024 04/24 18:44
你好，那你當(dāng)時(shí)做了哪個(gè)科目？營(yíng)業(yè)外支出嗎？那你就看這一個(gè)就是。
84785024
2024 04/24 18:48
全部計(jì)入了待處理財(cái)產(chǎn)損溢科目，但是有限供應(yīng)商賠償了一下，有些沒(méi)有發(fā)知道是誰(shuí)弄損失的，直接凈損失計(jì)入:管理費(fèi)用-凈損失這個(gè)科目中了，那么我該怎么填寫(xiě)呢
郭老師
2024 04/24 18:49
那就根據(jù)管理費(fèi)用的來(lái)填寫(xiě)
84785024
2024 04/24 18:50
那么就是按管理費(fèi)用-凈損失這個(gè)科目的借方發(fā)生額填寫(xiě)是嗎
郭老師
2024 04/24 18:53
對(duì)的是的，是這么做的
84785024
2024 04/24 18:56
那么職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表的工資薪金支出是填寫(xiě)2023年一整年的工資，這個(gè)公司是包含公司承擔(dān)社保的嗎
郭老師
2024 04/24 18:59
不含
個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保在社會(huì)保障性交款里面
84785024
2024 04/24 19:04
那么是看應(yīng)付職工薪酬-工資的發(fā)生額填寫(xiě)，還是看明細(xì)表里的應(yīng)付職工薪酬-工資貸方發(fā)生額填寫(xiě)呢
郭老師
2024 04/24 19:07
工資薪金第一行里面填寫(xiě)的是應(yīng)負(fù)職工薪酬工資照的金額是計(jì)提的應(yīng)發(fā)工資，貸方發(fā)生額合計(jì)
?實(shí)際金額和稅收金額是支付出去的應(yīng)負(fù)職工薪酬工資，借方發(fā)生額合計(jì)，匯算清繳之前支付出去都算
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