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問題已解決
我司4月有一批貨物已開票已發(fā)貨給客戶，貨款5月才會付給我司，請問怎么入賬？需要結轉成本嗎？
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同學，你好
4月需要結轉成本的
04/23 10:32
84784974 
04/23 10:34
怎么做賬務處理？
小菲老師 
04/23 10:35
同學，你好
4月
借：庫存商品
貸：應付賬款
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
5月
借：應付賬款
貸：銀行存款
84784974
04/23 10:36
謝謝老師！我只做了主營業(yè)務收入那一步，總覺得不對。
小菲老師
04/23 10:37
不客氣，祝工作順利
84784974
04/23 10:42
老師，4月借：庫存商品這個是不含稅金額，貸：應付賬款這個是含稅金額，差額怎么平呢？是不是借方還有帶抵扣稅金？
小菲老師
04/23 10:43
同學，你好
你是專票嗎？？
84784974
04/23 10:46
我們一般納稅人，給商場開專票，但這筆款是開給商場客戶的普票，款項是5月商場一起回給我們。
小菲老師
04/23 10:48
同學，你好
普票的話，不要做稅額
84784974
04/23 10:50
但是電子稅務局里面也顯示了銷項稅額
小菲老師
04/23 10:51
同學，你好
和這個沒關系
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