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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師發(fā)現(xiàn)23年的成本漏記了，我在24年4月補(bǔ)記，用以前年度損益調(diào)整做賬務(wù)，它會影響當(dāng)期的成本嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
不影響當(dāng)期
04/22 11:11
84785016 
04/22 11:13
那老師我補(bǔ)記了這筆，我還要去調(diào)整23年的稅務(wù)申報(bào)的內(nèi)容嗎？
小菲老師 
04/22 11:14
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785016
04/22 11:18
我現(xiàn)在補(bǔ)記的分錄：借庫存商品 借應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
貸：銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本
貸以前年度損益調(diào)整
借 利潤分配未分配利潤
貸 以前年度損益調(diào)整
這筆分錄對嗎？
小菲老師
04/22 11:20
同學(xué)，你好
不對
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：以前年度損益調(diào)整
貸庫存商品
84785016
04/22 11:21
哦哦知道了，那分錄這樣就是齊全的吧。
老師稅務(wù)調(diào)整應(yīng)該調(diào)整那些報(bào)表，我們是一般納稅人。
小菲老師
04/22 11:24
同學(xué)，你好
可以
做好分錄之后，你做匯算清繳的表就行
84785016
04/22 11:27
那老師需不需要調(diào)財(cái)務(wù)報(bào)表啊
小菲老師
04/22 11:28
同學(xué)，你好
不調(diào)整之前的申報(bào)表
84785016
04/22 11:28
哦哦老師。那我還想問一下，那這筆是22年的話，我做這筆分錄，需要調(diào)整22年的匯算清繳表嗎？
小菲老師
04/22 11:30
同學(xué)，你好
是的，要調(diào)整22年的匯算清繳表的
84785016
04/22 11:32
那22年資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表的數(shù)字也不需要調(diào)整，只調(diào)整匯算清繳表是吧。
小菲老師
04/22 11:38
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785016
04/22 11:46
那老師這樣我總感覺報(bào)表的數(shù)字肯定有變動，會不會對不上啊。
84785016
04/22 11:51
老師執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)軟件沒有以前年度損益調(diào)整，應(yīng)該怎么做啊
小菲老師
04/22 12:10
同學(xué)，你好
你是做在本年2024年，不用動之前的年度的申報(bào)表
84785016
04/22 12:39
好的謝謝老師
小菲老師
04/22 12:54
不客氣，祝工作順利
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