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那和簽17年合同沒關(guān)系嗎，不應(yīng)該計入無形資產(chǎn)嗎

你好，你們有所有權(quán)的嗎？沒有所有權(quán)做不了無形資產(chǎn)。

所有權(quán)是什么意思，我們只是和他們簽了17年合同，他們土地流轉(zhuǎn)給我合作社，每年年末支付當(dāng)年的承包費，補貼一部分給我們一部分給他們。

土地歸你們了的意思啊 你們只能使用 做不了無形資產(chǎn) 我看了

老師，那我負數(shù)沖回可以嗎？

每年支付的承包費做成本里

我負數(shù)一次性沖回沒有啥風(fēng)險吧

你當(dāng)時咋做的 寫一下的

借，無形資產(chǎn)1280萬貸資本公積1280萬

紅沖吧 然后再做正確的 無形資產(chǎn)攤銷的也調(diào)整

老師，這樣不能有啥風(fēng)險吧

你好，實際業(yè)務(wù)都沒有風(fēng)險

老師，他們攤銷一次借生產(chǎn)成本，貸無形資產(chǎn)83萬，那我這個怎么調(diào)整呢

借預(yù)付賬款貸無形資產(chǎn) 借無形資產(chǎn)貸預(yù)付賬款

老師，那這個生產(chǎn)成本83萬這個無形已經(jīng)減少了83萬了，直接寫上你寫的分錄無形資產(chǎn)沒有減少，賬面上無形資產(chǎn)出現(xiàn)貸方余額了吧。

不對，你這個無形資產(chǎn)借無形資產(chǎn)貸銀行 借生產(chǎn)成本貸無形資產(chǎn)的無形資產(chǎn)會慢慢地減少的不會

老師，現(xiàn)在無形資產(chǎn)賬面余下1280萬減去83萬的余額，資本公積還是1280萬。像你這寫無形資產(chǎn)有貸方余額啊，我不得沖借 借 無形資產(chǎn) -1280萬 貸 資本公積 -1280萬 調(diào)整分攤無形資產(chǎn) 借，預(yù)付賬款-83萬 貸 無形資產(chǎn)-83萬 借 預(yù)付83萬 貸 無形83萬 那我原有攤銷分錄是 借 生產(chǎn)成本 83萬 貸 無形資產(chǎn)83萬這個分錄怎么辦呢

那你銀行支付的時候沒有做啊 借資本公積貸無形資產(chǎn)1280 借無形資產(chǎn)貸生產(chǎn)成本83 借預(yù)付賬款貸銀行存款 借消耗性生物資產(chǎn)等 貸預(yù)付賬款

老師我們實際支付承包費了，但是沒上賬，那我就按照你上邊寫的沖一下吧。老師你寫那個消耗性生物資產(chǎn)可以改成生產(chǎn)成本吧。這不生產(chǎn)成本就變成0了嗎

生產(chǎn)成本正確的就是沒余額 你的無形資產(chǎn)資本公積用的不對