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實(shí)務(wù)
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現(xiàn)在需要調(diào)增2022年的一筆費(fèi)用 怎么做
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你好，是什么原因?qū)е滦枰?調(diào)增2022年的一筆費(fèi)用呢？?
04/19 11:45
84785031 
04/19 11:46
沒發(fā)票票
鄒老師 
04/19 11:47
你好，是匯算清繳的時(shí)候，做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理的意思？?
84785031
04/19 11:54
現(xiàn)在就是需要調(diào)增一筆2022年的費(fèi)用 補(bǔ)繳稅款 需要怎么做
鄒老師
04/19 11:54
你好，針對(duì)補(bǔ)交的稅款
借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅，貸：銀行存款?
84785031
04/19 11:56
現(xiàn)在不轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嘛？
鄒老師
04/19 11:56
你好，需要結(jié)轉(zhuǎn)
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整
84785031
04/19 11:59
所以這筆分錄做完 報(bào)表數(shù)據(jù) 未分配利潤(rùn)會(huì)減少
鄒老師
04/19 12:00
你好，是的，是這樣的
84785031
04/19 12:04
那如果沒調(diào)整前 未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)。這樣調(diào)整完這筆 未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)更大啦 正好是差出一筆稅款數(shù)。是不是這個(gè)邏輯
鄒老師
04/19 12:05
你好，是的，是這樣的邏輯
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