00:10:00
問題已解決
請問只知道總賬的數(shù)據(jù)，怎么根據(jù)這些數(shù)據(jù)來填寫和賬目對應的資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)？尤其是未分配利潤這里
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，是左邊的利潤總額和未分配利潤，咱這利潤總額咋沒有結轉到未分配利潤呢，這個科目是期末沒有余額的，另外其他應收款為負是不能填在負債表里的，要進行重分類
04/17 15:15
84785011 
04/17 15:20
您好！綠色部分是總賬的，黃色部分是需要填寫的？請問具體應該怎么填寫呢？如何計算和分配呢？
廖君老師 
04/17 15:23
您您好，這個表是重分類不出來的，您要看科目余額表到具體 其他應收款是幾家，比如其他應收款-A是借方余額 1000，還是列示在其他應收款，如果 其他應收款-B是貸方余額 2000，這個就要列示在其他應付款了。是看明細賬的
84785011
04/17 15:25
那這個表能算出未分配利潤嗎？
廖君老師
04/17 15:28
您好，未分配利潤是可以的，就是利潤總額和未分配利潤相加
84785011
04/17 15:32
就是這兩者的和？
84785011
04/17 15:37
需要重新分配的科目是應收賬款明細賬中的的貸方、其他應收款明細賬的貸方、預付賬款明細賬的貸方、應付賬款明細賬的借方、預收賬款明細賬的借方、其他應付款明細賬的借方 這四大類是吧？
應付工資、應付福利費、應交稅金的明細賬的借方不用重新分配吧？
應付工資、應付福利費的和就應該是資產(chǎn)負債表中的應付職工薪酬這個科目吧？
廖君老師
04/17 15:44
您好，上面那條信息就是本年利潤和未分配利潤加和，要重分類主要就是您總結的，應付工資、應付福利費、應交稅金的明細賬的借方不也要重分類到其他流動負債的?；揪褪秦搨砝锍宋捶峙淅麧櫜灰霈F(xiàn)負數(shù)。
84785011
04/17 15:50
未分配利潤=利潤總額+未分配利潤=表中的本年利潤+利潤分配=20036460.79+24936011.27=44972472.06元對吧？
應付工資、應付福利費、應交稅金的明細賬的借方，這個沒懂，這個主要是重新分配到哪里呢？
廖君老師
04/17 15:54
您好，應交稅金還要看增值稅和其他稅種，只有增值稅會在借方余額，這個重分類到其他流動資產(chǎn)借方，其他稅本本在貸方的，還是在應交稅金列示。應付工資、應付福利費借方就重分類在其他流動資產(chǎn)。
84785011
04/17 16:00
就是說在這個表里的217101下的明細科目里 進項稅額、轉出未交增值稅、進項稅額轉出這幾項的借方金額 應該都轉到資產(chǎn)負債表里的其他流動資產(chǎn)中是嗎？
未分配利潤=利潤總額+未分配利潤=表中的本年利潤+利潤分配=20036460.79+24936011.27=44972472.06元對吧？
廖君老師
04/17 16:04
您好，不是的，我們只把應交增值稅這個二級科目借方余額填在其他流動資產(chǎn)。不看三級科目哦。未分配利潤這個計算對的，
84785011
04/17 16:11
那已交稅金是貸方負數(shù)、進項稅額轉出負數(shù)就不用重新分配了是吧？不用管他對吧
廖君老師
04/17 16:19
您好，是的，這個不用管他，只看?應交增值稅這個二級科目
84785011
04/17 16:34
那請問表里的工程施工這個一級科目應該怎么處理呢？如何在報表中體現(xiàn)呢？
廖君老師
04/17 16:45
????您好，工程施工是我們的成本科目，列示在存貨里面。
84785011
04/17 16:58
這個成本科目是不是到年末正常情況下都應該結轉到成本里面，變?yōu)?，這樣還要出現(xiàn)在存貨里面？
廖君老師
04/17 17:03
您好，我們工程沒有完工的話，他是在存貨里的，不奇怪
閱讀 3459
描述你的問題，直接向老師提問
10608
意見反饋
