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問(wèn)題已解決
老師您好，我申報(bào)上季度企業(yè)所得稅的時(shí)候有這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)提示，有沒(méi)有什么影響？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
有影響的，你的收入小于成本。
04/15 10:37
郭老師 
04/15 10:37
實(shí)際你們有賠錢(qián)銷(xiāo)售的嗎？
84785008 
04/15 10:39
實(shí)際上確實(shí)沒(méi)賺到錢(qián)，再加上固定資產(chǎn)每月折舊
郭老師
04/15 10:39
這個(gè)固定資產(chǎn)是哪個(gè)部門(mén)使用的？
郭老師
04/15 10:39
這個(gè)營(yíng)業(yè)成本里面沒(méi)有包含期間費(fèi)用吧？
84785008
04/15 10:55
車(chē)間使用的。包含制造費(fèi)用，就是每月的累計(jì)折舊，制造費(fèi)用月末不是結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本然后再到庫(kù)存商品和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里嗎？
郭老師
04/15 10:58
制造費(fèi)用月末結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，生產(chǎn)成本完工了，入庫(kù)了，才結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品，你銷(xiāo)售出去才結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84785008
04/15 11:00
我的制造費(fèi)用里只有累計(jì)折舊的金額，沒(méi)有別的，然后其它的生產(chǎn)成本就是本月領(lǐng)用的原材料和生產(chǎn)工人工資。
郭老師
04/15 11:04
你好，全部都完工了嗎？然后全部都銷(xiāo)售了。
84785008
04/15 11:05
沒(méi)有全部，但是完工的基本都銷(xiāo)售出去了，我們生產(chǎn)的周期不長(zhǎng)，會(huì)有一些商品存貨，但是不多，多的是原材料存貨。
郭老師
04/15 11:07
哦，那你沒(méi)有完工的就屬于半成品，在生產(chǎn)成本里面。
84785008
04/15 11:10
原材料存貨都還在存貨賬上，沒(méi)有到生產(chǎn)成本里面，生產(chǎn)成本賬面上只有本期領(lǐng)用的材料和人工。
郭老師
04/15 11:11
你好，就問(wèn)你這個(gè)月你有沒(méi)有半成品。如果有半成品的話(huà)，你生產(chǎn)成本不能全部都結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。如果你這個(gè)核算的沒(méi)有問(wèn)題，申報(bào)提交就可以的。很有可能你稅務(wù)局會(huì)問(wèn)起來(lái)，弄不好就要查賬。
郭老師
04/15 11:11
你們不怕查的話(huà)，你申報(bào)的是正確的，提交就行。
84785008
04/15 11:26
好的，謝謝。另外問(wèn)一下您，去年9月份購(gòu)入的固定資產(chǎn)，現(xiàn)在能不能一次性扣除，不再每個(gè)月折舊？
郭老師
04/15 11:27
你好，2023年可以，你在2023年匯算清繳的時(shí)候一次抵扣，2024年不行。
84785008
04/15 11:30
那23年已經(jīng)折舊了3個(gè)月，24年到現(xiàn)在也已經(jīng)折舊了3個(gè)月，要怎么處理呢？
郭老師
04/15 11:31
哦，你現(xiàn)在做2023年的匯算清繳，可以一次抵扣所得稅來(lái)得及，你需要做嗎？需要做的話(huà)，在這里面填寫(xiě)105080表格里面。
84785008
04/15 11:33
這個(gè)做了會(huì)要納稅調(diào)減嗎
郭老師
04/15 11:34
對(duì)的是的，是這么做的。
84785008
04/15 11:36
好的，謝謝老師。
郭老師
04/15 11:37
不用客氣，工作愉快。
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